中小企業融資問題和對策(五)

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四、中小企業融資問題的對策

（一）加強企業自身建設

眾所周知，任何事物的發展內力是起決定性因素的，在我國企業融資問題中也同樣適用。若想獲得融資需求，企業應首先提升公司的公信力和社會地位，得到社會和金融機構的認可。首先，企業要提升自身的經營管理水平，對公司的治理結構和財務進行規范，一旦公司在科學完善的治理方式下經營生產，那么運營績效將得到顯著提高。一個治理規范、決策機構健全、公司制度完善、經營業務明確的公司跟能夠為投資者帶來希望和信心。其次，企業應完善其財務管理制度，堅決抵制虛假賬目的出現。規范的資金管理和科學的資本結構將是企業財務管理的重要內容，只有企業的財務記錄真實規范才能對企業的生產經營狀況進行判斷和預測，企業決策者可以實時對企業的現金流、生產能力和償債能力進行分析，以便其做出決策。同時，規范的財務管理也將使企業的經營風險降低，在提升企業資信等級的情況下增強企業的融資能力。再次，企業務必提高對信用資產的重視程度，尤其是在籌措資金時要履行承諾，不能濫用虛假財務報表和項目藍圖騙取貸款，并且要重視自身信用形象的建立，不僅在行業內，而且要在金融機構內樹立起良好的誠信口碑。最后，企業自身向著合規劃、科學化的管理方式行進，將推動企業的經營發展，不僅為企業帶來更好的成長環境，而且也將為企業吸引外部投資者，促進企業的融資向著良性循環的方向發展。

（二）完善企業融資的制度環境

1.加快企業融資相關法律體系建設

我國企業融資方面的法律法規匱乏，缺乏明確的法律支撐來約束和維護企業的融資，我國應該加快專業性政策法規的立法步伐，為企業的發展建立良好的法律環境，從而規范在企業融資時各方參與者的權力與義務，在發生違約時使得借款的金融機構、企業以及信用擔保機構都有法可依，從而對每個參與者形成強有力的法律約束。此外，我國可適當賦予地方政府的立法權力，由當地政府依據本地區的經濟環境以及企業的發展情況設立地方性法律制度，從而快速發展地方性、區域性資本市場，依法開展非上市公司的產權和股份轉讓，集聚民間資本投資，從而促進企業的繁榮。另外，我國政府應該大力加強執法力度，不要讓現有法律法規成為一紙空文，而是將其充分運用到實踐中來，成為約束企業融資參與主體的有力武器和約束工具，以法律的強制力和嚴懲措施來降低信貸違約事件的發生。

2.發揮金融政策對企業的支持作用

國務院高度重視企業在發展中遇到的困難，并且多次表明對企業給予一定的政策扶持。企業在客觀上的弱勢地位需要政府的政策保護，尤其是在發展前期需要一定的財政補貼和稅收優惠來保持自身的平穩發展。首先，我國政府對于企業的財政補貼應加大資金扶持力度，拓寬補貼類型。對于企業，尤其是科技型、創新型的企業應補給其技術研發和產品開發的高額費用，出口補貼、就業補貼、技術創新補貼等多項措施共同出擊。對于出口型企業、創造大量就業的企業都應發放相應的補貼，從而幫助和激勵企業進行大規模生產，企業也將減少運營成本增強自身的市場競爭力。其次，稅收減免政策可根據不同地區、處于不同生命周期的企業量身定制特殊稅收減免政策。稅收優惠是對企業最立竿見影的扶持方式，它以最直接的方式提升中心企業的資本積累。

（三）加強企業的信息與信用建設

1.建立公開透明的征信系統

市場經濟也是信用經濟，良好的信用是企業健康發展的基石。首先，健全企業的征信系統，以人民銀行征信體系的模式為參照，政府可組織社保、稅務局。工商管理局、房產管理局、海關部門和其他社會公共服務行業與銀行等金融機構的數據開放互通，提供全套的信息查詢服務，從而提高企業經營信息的公開度和信譽度。另外，我國的行政管理機構，如工商局、環保機構、稅務局、法院等部門要對企業的注冊信息、司法信息、納稅情況、環保處罰、行政處罰等一系列信息做出全方位的公示，并且賦予銀行等金融機構的查詢權力，并設定法律法規明確該信息的使用范圍和用途。

一是我國政府和公共服務部門對企業的信息采集多角度進行，不僅內容全面而且信息準確性和公信力較高，這種動態數據有利于金融機構對貸款企業建立實時后臺風險監控模型，從而高效管理其信貸風險。金融機構在這種信息批量互動的情況下也可以對誠信經營的企業提供更為優惠的融資支持，這種信息多項對接模式下的企業融資將獲得更高的成功率。而且，企業在申請貸款融資時也將簡化審批流程，更好的獲得金融服務。

二是完善的企業信息公開機制將促使金融機構從政府行政機構和社會公共服務部門得到視圖進行貸款的企業的真實情況，金融機構可通過將企業注冊信息、財務情況、納稅記錄、經營行為、涉案狀況與人民銀行征信報告共同分析，從而得到欲融資企業的全景視圖。而且企業的多項信息可以交叉驗證，給出虛假信息的部門將會受到法律的制裁，從而在保證信息真實的情況下減少了金融機構的調查審核成本，也在弱化信息不對稱的情況下降低了企業的融資成本。同時，這些數據信息將為金融機構開發標準化信貸產品的推動做出貢獻，針對企業貸款的業務將在高效率、低風險的情況下完成，勢必會增加金融機構對企業放款的積極性。

2.建立健全企業信用擔保機制

化解信息不對稱為企業融資帶來的阻礙不僅要從提高信息的透明度著手，也應從信用擔保機制的建立上的為突破口。在企業和銀行的動態博弈中，融資擔保機構的介入將平衡各方的信息，健全我國企業融資擔保機制勢必會提升企業融資擔保的獲得能力，促進企業籌措到更多資金。我國可設立專門的政策性融資擔保機構來為企業提供擔保，并在機構中設置專門的服務窗口和網絡服務平臺來保證擔保業務的規范化運行。

（四）引導民間資本拓寬融資渠道

我國民間金融起源于鄉鎮、農村中的高利貸資金，在一些發達沿海地區，諸如福建、浙江和廣州的農村中積聚著大量的高利率借貸和民間拆借資金。大部分地區的民間金融資金占據了企業資金的一半以上。

我國社會融資規模的構成比較豐富，而且非金融企業境內融資規模近些年來有著強勁的增長趨勢，2014 年的增量幾乎達到 2013 年的融資總額。事實上，我國民間資本的數量早已超過一萬億元，但是活躍在金融市場中的民間資本總量僅有 3000 億元左右，民間資本的潛能沒有得到充分的開發。考慮到我國的特殊國情以及企業的經營現狀，我國可通過指導、規范民間資本來為企業有效拓寬融資渠道。在國內資本與跨國資本不足以支撐企業融資發展的現階段，我國可通過新型金融機構和組織將民間資本規范化，為民間資本流入實體經濟謀求出路，從而緩解金融抑制狀態。

結論

解決中小企業融資難題要通過各方的共同努力。首先，中小企業應提升自己的經營和管理能力，樹立良好的信用觀念，規范企業的生產和發展。第二，政府應該積極推出相關金融優惠政策大力扶持中小企業，并且推出系統性的法律法規來約束中小企業融資涉及的各方主體。

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