商業銀行不良貸款形成的原因分析及防范措施

[摘要]國際金融史上銀行經營失敗的教訓揭示了一個不容忽視問題---銀行不良貸款問題。長期以來，這一問題一直困擾國際銀行業，成為導致銀行經營失敗的主要原因。目前，我國銀行體系中不良貸款問題同樣存在，深入剖析不良貸款問題的現狀、分析其理論和現實根源、探索解決銀行不良貸款問題的思路已成為當務之急。隨著我國國有企業改革的深入和銀行商業化進程的推進，企業的資金來源已從國家供給制向金融市場融資轉變。在這一特定的轉軌時期，銀行不良貸款問題凸顯出來，成為制約我國金融業乃至國民經濟穩定發展的羈絆。正確處理銀行不良貸款問題不但有利于解決銀行、企業和政府之間的歷史遺留問題、理順三者之間的關系，更為重要的是有助于維護我國經濟安全之大計。

[關鍵詞]國有商業銀行 不良貸款 不良資產 不良貸款成因 不良貸款對策

目錄

引言3

一、我國商業銀行不良貸款的現狀3

二、造成商業銀行不良貸款的原因3

（一）經濟周期的影響4

（二）商業銀行不良貸款的經濟原因4

（三）商業銀行形成不良貸款的一般機理4

（四）轉軌經濟中商業銀行不良貸款產生的體制性原因5

1、轉軌經濟的主要特征及其在金融層面的體現5

2、國有商業銀行不良貸款形成的體制性原因分析5

（五）商業銀行不良貸款產生的法律原因5

1、當企業解散、分立、被撤銷、被宣告破產，成立清算組時，沒有規定銀行參加5

2、銀行貸款及其利息收到企業轉換經營機制的威脅6

3、法律規定的破產企業的債務清償順序，對銀行貸款不利6

4、銀行對貸款的回收沒有強制力6

5、有關擔保貸款的法律，對貸款的保證不夠嚴密7

三、解決我國商業銀行不良貸款問題的構思7

（一）解決商業銀行不良貸款的準備階段7

（二）解決商業銀行不良貸款的實施階段8

四、化解商業銀行不良資產的基本原則及對策9

（一）我國在化解商業銀行不良資產應堅持以下基本原則9

1、不良資產技術上的剝離與自我清收相結合的原則9

2、國有商業銀行不良資產解決與國有企業脫困相結合的原則9

3、國有銀行不良資產清理與國有銀行機制轉變相結合的原則9

（二）處理國有商業銀行不良資產的對策9

1、針對國有商業銀行不良資產產生在體制方面的原因9

2、針對國有商業銀行不良資產產生在政府方面的原因10

3、銀行本身應加強信貸資產風險管理，做好銀行體系不良資產的處理10

4、從企業方面來說10

5、完善商業銀行信貸制度需從商業銀行外部、內部兩個方面考慮11

參考文獻：11