對珠海QY公司內部控制問題的探討

論文編號:KJ1134 論文字數:7739,頁數:13

摘  要
 在知識經濟到來的今天，影響企業經營的環境不僅日益復雜，如何增強企業的競爭實力，提高企業的經濟效益，成為企業最關注的問題。內部控制管理是企業管理工作的基礎，是企業持續健康發展的保障，是企業成功不可或缺的要素。企業通過有效的內部控制管理，不僅可以降低企業的經營成本，還能提高企業的經濟效益，增強企業的競爭力。本文通過對珠海QY公司內部控制問題的探討與分析，指出其執行過程中存在的問題點，尋求該企業內部控制問題的解決方案。
 
 【關鍵詞】內部控制，問題，解決方案

目  錄

1 珠海QY公司簡介………………………………………………………………2
2 QY公司內部控制現狀…………………………………………………………3
 2.1QY公司的組織架構………………………………………………………3
 2.2人力資源政策……………………………………………………………3
 2.3預算控制方面……………………………………………………………4
 2.4會計系統控制方面………………………………………………………4
 2.5績效考評控制方面………………………………………………………4
 2.6電子信息技術控制方面…………………………………………………4
3 企業內部控制中存在問題的成因分析………………………………………4
 3.1內控體系建設與公司業務發展不同步…………………………………5
 3.2內控管理與實際業務執行存在差異……………………………………5
 3.3內控風險評估工作機制尚未建立………………………………………5
4 QY公司內部控制管理工作的思考……………………………………………6
 4.1完善內控管理制度………………………………………………………6
 4.2針對內控戰略規劃項目定期實施過程和結果進行評價………………7
 4.3建立完善的激勵機制……………………………………………………8
 4.4構建一支專業化管理隊伍………………………………………………8
5 企業內控戰略規劃中成本內部控制實例……………………………………8
6 結論……………………………………………………………………………10

參考文獻…………………………………………………………………………11