商業銀行防范集團客戶信用風險研究

摘要

集團客戶就是企業通過內聚外聯、擴大規模等方式進行產業和行業并購整合而形成的企業集團的總稱。我國改革開放以來，隨著經濟全球化、一體化進程的加快，國內和國際市場的競爭加劇，為提升自身的競爭實力，更多的國內企業加入到國內和海外的并購行列，從而誕生了一批較大規模的集團企業。一方面，集團企業作為一個國家產業實力和競爭力的標志，成為商業銀行重點拓展的客戶群體，也為商業銀行帶來了明顯的規模聚集效應，另一方面，集團客戶由于融資規模巨大、債權銀行較多，一旦出現信用風險，往往產生連鎖的資金鏈風險和系統的銀行風險。因此，集團客戶的信用風險必須引起商業銀行的關注。

　　本文首先對國內外研究現狀及觀點進行了回顧，匯總了現有研究成果，通過與國際先進商業銀行的比較，指出我國商業銀行在集團客戶風險管理中存在的不足，特別是對大型集團客戶缺少風險管理經驗。在此基礎上，本文進一步深入剖析了我國集團客戶信用風險產生的原因，重點分析了集團客戶信用風險的特征和類型，并對商業銀行經營產生的影響。結合銀行經營實際，從經營體制、經營意識、主觀行為等方面，歸納出我國商業銀行在集團客戶信用風險管理中存在的幾大問題。通過本文的研究，不僅可以拓寬商業銀行防范集團客戶信用風險的視野和思路，更有助于為管理層提供切實可行的對策和建議，從而促進商業銀行和集團客戶雙向、健康、快速發展。

　　本文包括六部分內容，分別是緒論、相關文獻綜述、集團客戶的信用風險分析、商業銀行風險管理中存在的問題、防范集團客戶信用風險的對策、結論。

關鍵詞：商業銀行；集團客戶信用風險；研究

目     錄

內容摘要I

1  緒  論1

1.1  背景及意義1

1.1.1  選題背景1

1.1.2  選題意義2

1.2  內容與預期成果2

1.2.1  研究內容2

1.2.2  預期成果3

1.3  研究的主要方法3

2  相關文獻綜述4

2.1   國外研究現狀與觀點綜述4

2.1.1  信息不對稱與集團企業違約研究（stiglitz.1981）4

2.1.2 軟預算約束與集團企業違約研究(dewartripont&maskin.)4

2.1.3  企業價值理論與集團企業違約研究(merton模型)5

2.2  國內研究現狀與觀點綜述5

2.2.1  關于集團客戶的界定6

2.2.2  集團客戶風險的特點6

2.2.3  集團客戶風險管理的主要觀點7

2.2.4  現代商業銀行集團客戶風險管理體制研究的主要觀點8

3  集團客戶的信用風險一般分析9

3.1  集團客戶信貸風險的特征9

3.1.1  集團客戶風險具有隱蔽性9

3.1.2  集團客戶風險具有復合性9

3.1.3  集團客戶風險具有滯后性9

3.1.4  集團客戶風險具有突發性9

3.1.5  集團客戶風險具有行政性10

3.2  集團客戶的信貸風險類型10

3.2.1  集團客戶的投資經營風險10

3.2.2  集團客戶的道德風險12

3.2.3  集團客戶內部關聯企業的互保以及過渡對外擔保產生的風險13

3.2.4  集團客戶由于違法違規經營帶來的不確定風險14

4  銀行對集團客戶風險管理中存在的問題15

4.1  認識偏差與管理粗放15

4.2  方式滯后與創新不足15

4.3  競爭無序與過度授信15

4.4  銀企經營層次不對等和信息不對稱16

4.5  銀行體制不完善及員工操守不規范16

5  防范集團客戶信貸風險的對策17

5.1  風險意識的強化與先進信貸經營理念的樹立17

5.1.1  正確認識和處理好市場營銷與風險控制的關系17

5.1.2  正確處理好做大總量與經營轉型的關系17

5.1.3  正確認識商業銀行短期利益和長期利益的辯證關系17

5.1.4  正確認識并走出集團客戶“表象”的誤區17

5.2  嚴把信貸準入和決策關18

5.2.1  強化調查力度18

5.2.2  延伸調查寬度18

5.2.3  挖掘調查深度19

5.3  進一步強化授信管理19

5.3.1  完善授信制度20

5.3.2  界定授信范圍20

5.3.3  確定授信總量20

5.4  建立上下聯動與信息共享的集團客戶貸后管理體系21

5.4.1  建立集團客戶主辦銀行制度21

5.4.2  加強對集團客戶貸款實際使用的監管21

5.4.3  加強集團內部關聯企業之間的關聯交易互保行為的監控22

5.4.4  建立集團客戶的風險預警機制22

5.4.5  創新集團客戶信用風險的處置方式23

5.5  構建風險共防機制23

5.5.1  建立銀行同業風險共防制度23

5.5.2  建立銀行同業與社會執法部門風險共防制度24

5.6  拓寬集團客戶融資渠道24

6  結  論25

參考文獻26