風(fēng)險導(dǎo)向下的商業(yè)銀行資本管理研究

金融論文編號:JR042  字?jǐn)?shù):16645,頁數(shù):27

目    錄
1 導(dǎo)論..............................................................1
1.1 選題背景和研究意義..............................................1
1.2 研究對象和研究思路............................................. 1
2 商業(yè)銀行資本管理的理論基礎(chǔ) ...................................... 2
2.1 銀行資本的概念 ................................................ 2
2.2 銀行資本管理的主要內(nèi)容......................................... 3
2.3 資本管理的目標(biāo)體系 ............................................ 5
3 新協(xié)議下經(jīng)濟(jì)資本的計量..........................................  5
3.1 巴塞爾新資本協(xié)議的概述 ........................................ 5
3.2 各種風(fēng)險所需經(jīng)濟(jì)資本的計量....................................  6
3.2.1 信用風(fēng)險計量................................................  6
3.2.2 市場風(fēng)險計量................................................  7
3.2.3 操作風(fēng)險計量 ................................................ 7
3.3 銀行總體經(jīng)濟(jì)資本的測算和應(yīng)用 .................................. 7
3.3.1 我國經(jīng)濟(jì)資本管理實踐 .........................................7
3.3.2 經(jīng)濟(jì)資本的測算..............................................  8
4 商業(yè)銀行資本配置管理體系........................................ 12
4.1 以經(jīng)濟(jì)資本為基礎(chǔ)的財務(wù)績效管理 ............................... 13
4.1.1 以風(fēng)險和收益為基礎(chǔ)的資本配置方法（RAPM）...................  13
4.1.2 商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置的實踐操作－基于RAROC方法 .............. 15
4.2 經(jīng)濟(jì)增加值指標(biāo)EVA ............................................ 16
4.3 RAROC模型與EVA模型的聯(lián)系 ..................................... 17
5 現(xiàn)階段我國商業(yè)銀行資本管理體系的構(gòu)建 ........................... 17
5.1 我國商業(yè)銀行資本管理的現(xiàn)狀 ................................... 17
5.1.1 國有商業(yè)銀行資本管理實施現(xiàn)狀 ............................... 17
5.1.2 股份制銀行資本管理實施現(xiàn)狀.................................. 18
5.1.3 我國銀行資本管理實施問題 ................................... 19
5.2 加強(qiáng)國有商業(yè)銀行資本管理的應(yīng)對措施 ........................... 19
致謝.............................................................  21
參考文獻(xiàn).........................................................  22
ABSTRACT.........................................................  23

摘    要
1988年的《巴塞爾協(xié)議》將監(jiān)管視角從銀行體外轉(zhuǎn)向銀行體內(nèi)。2004年的《巴塞爾新資本協(xié)議》擴(kuò)大了資本充足約束的范圍，對銀行面臨的信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險均提出了相應(yīng)的資本配置的要求，并提供了一整套可供銀行靈活選擇的資本金計算方法。新協(xié)議第一次真正地將銀行的資本管理和風(fēng)險管理聯(lián)系起來，銀行開始重點強(qiáng)化資本的內(nèi)部管理，實現(xiàn)資本水平與風(fēng)險水平的合理匹配。
銀行資本為商業(yè)銀行提供了永久性的資金來源，是商業(yè)銀行存在的前提和發(fā)展的基礎(chǔ)。經(jīng)濟(jì)資本概念的提出和應(yīng)用不斷推動著資本管理和風(fēng)險管理的整體統(tǒng)一，確立了資本管理在銀行管理系統(tǒng)中的核心地位。
銀行資本管理的目的是為了有效地防范和化解金融風(fēng)險。如果銀行忽略了資本管理，那么由此產(chǎn)生的危機(jī)會造成銀行和企業(yè)的虧損乃至倒閉，進(jìn)而引發(fā)一系列的社會動蕩。
商業(yè)銀行資本管理分為資本的外部管理和內(nèi)部管理。資本的外部管理是指監(jiān)管者對資本充足率的規(guī)定、監(jiān)督和調(diào)節(jié)，內(nèi)部管理則是銀行自身基于安全和盈利的需要而對資本實行的管理。以風(fēng)險為導(dǎo)向的商業(yè)銀行資本內(nèi)部管理已經(jīng)替代了傳統(tǒng)的資本管理，成為應(yīng)用越來越廣泛的資本管理方法。本文即是探討以經(jīng)濟(jì)資本為基礎(chǔ)的商業(yè)銀行資本內(nèi)部管理體系以及我國商業(yè)銀行應(yīng)采取的措施。
關(guān)鍵詞：新巴塞爾協(xié)議  商業(yè)銀行  經(jīng)濟(jì)資本  資本管理