關于中信銀行發展轉型與風險管理

論文編號:KJ987  論文字數:5297,頁數:07

關于中信銀行發展轉型與風險管理控制的實踐報告
內   容    摘    要
 
 風險管理是現代商業銀行的核心競爭力之一，而發展又是永恒的主題，但真正好的發展必須是全面協調可持續的發展。商業銀行的業務發展始終與風險并存，因為商業銀行是承擔風險，并通過管理風險獲得收益。我國商業銀行不同程度地存在著信用風險、操作風險、管理風險等多種經營風險。這些風險的產生，無不與商業銀行的內部控制密切相關。如何進一步加強內控管理，提高抵御各種經營風險的能力，是建立現代商業銀行制度過程中面臨的一個重要課題
 
關鍵詞：風險管理  發展 內部控制
                                   
  目            錄
 
一、工作簡述 1
（一）工作流程概述 1
（二）中信銀行資料概況 1
（三）中信銀行戰略轉型策略 1
二、發展轉型與風險存在問題和矛盾 2
（一）控制環境欠佳，削弱了特定控制的有效性 2
（二）銀行缺乏一個統一的控制法規制度及操作規則 2
（三）會計系統作為內控管理的重要一環，缺乏對銀行資金流量必要的控制手段 2
（四）銀行人事激勵機制未有效建立和運行，內部管理制度不適應內控管理的需要 2
（五）銀行現有內部審計監督未發揮應有的作用 3
三、商業銀行內部控制及其原則 3
（一）全面性原則 3
（二）審慎性原則 3
（三）有效性原則 3
（四）獨立性原則 3
四、中信銀行內部控制的設計整改要求 4
（一）健全內部控制管理制度 4
（二）部門崗位職責適當分離 4
（三）完善決策組織機構和科學有效的人事激勵約束機制 4
（四）內部審計具有權威性和相對獨立性 4
（五）建立有效的內部控制預警系統 4
參考文獻 5