集中管理模式下的公司資金管理問題探討

論文編號:KJ101  字數:8428,頁數:10

摘    要

 企業集團實行資金集中管理的必要性為有利于積聚閑散資金,互補余缺企業集團通常由跨行業、跨地域、多層次的法人企業及非法人分支機構組成。它們面臨的發展機遇存在著差異。一些企業由于發展機遇好,業務增長迅速,可能出現資金短缺的困境;而另一些企業由于業務成熟,可能出現資金大量閑置。實行集團資金集中管理能夠有效地調劑全集團內的資金余缺。
 隨著上海地鐵運營有限公司體制發生了根本性的變化，如何強化財務管理已經成為我公司財務人員所面臨的新課題。因此針對我公司實際，探討我公司的財務集中化管理，使我公司能夠內部財務信息共享，提高整體利益和競爭力，就顯得尤為重要。
 
 關鍵詞：資金管理　 集權式資金管理 
                                   

目      錄

一、上海地鐵運營有限公司資金管理的現狀分析 1
(一) 企業資金的內涵 1
(二)上海地鐵運營有限公司的資金現狀 1
二、上海地鐵運營有限公司的資金流入構成 1
三、集權式資金管理模式 2
（一）資金管理的集權式模式 2
（二）資金管理模式總體目標 2
（三）集權式資金管理的實施途徑 3
四、上海地鐵完善財務體制后的成效及存在的問題 5
（一）上海地鐵完善體制后的成效 5
（二）上海地鐵完善體制后需要加以改善的方面 6
五、結論 6
參考文獻 7