淺議中小金融機(jī)構(gòu)資金操作風(fēng)險(xiǎn)

論文編號:JR296  論文字?jǐn)?shù):6073,頁數(shù):08

淺議中小金融機(jī)構(gòu)資金操作風(fēng)險(xiǎn)——某金融機(jī)構(gòu)胡某挪用資金、非法吸收公眾存款的案例分析

內(nèi)   容    摘    要

 資金操作是金融機(jī)構(gòu)永恒的主題，金融機(jī)構(gòu)的日常業(yè)務(wù)直接表現(xiàn)為資金的操作，隨著市場化進(jìn)程的不斷推進(jìn)，金融機(jī)構(gòu)面臨越來越多的市場風(fēng)險(xiǎn)，其中很主要的方面就是資金操作風(fēng)險(xiǎn)。本論文選取的案例是中小金融機(jī)構(gòu)的代表，案例主要講述了某營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的管理人員利用職務(wù)之便挪用資金、非法吸收公眾存款的行為。本論文嘗試從案例出發(fā)，探討中小金融機(jī)構(gòu)資金操作風(fēng)險(xiǎn)的處理措施及防范方法，以便更好的規(guī)范金融機(jī)構(gòu)行為，參與市場競爭。
                        
關(guān)鍵詞：資金操作風(fēng)險(xiǎn)；制度約束；人員管理；監(jiān)管
                                                          

 目            錄

一、案例正文………………………………………………………………………………………1
二、案例分析………………………………………………………………………………………1
（一）作案手段分析………………………………………………………………………………1
（二）案發(fā)原因……………………………………………………………………………………2
 1.控管理混亂、內(nèi)控制度失效………………………………………………………………2
  2.業(yè)務(wù)系統(tǒng)漏洞明顯、有機(jī)可乘……………………………………………………………2
 3.對重要崗位人員可疑行為的定期報(bào)告制度缺失…………………………………………3
  4.考核機(jī)制不科學(xué)、不完善…………………………………………………………………3
  5.基層部分員工素質(zhì)較低，法紀(jì)觀念、制度觀念淡薄……………………………………3
  6.檢查監(jiān)督和責(zé)任追究力度不大……………………………………………………………3
（三）法律責(zé)任分析………………………………………………………………………………3
（四）建議采取措施………………………………………………………………………………4
 1.改進(jìn)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)，完善內(nèi)控措施………………………………………………………4
 2.完善內(nèi)控制度，規(guī)范業(yè)務(wù)操作……………………………………………………………4
 3.健全轉(zhuǎn)授權(quán)體系……………………………………………………………………………4
 4.規(guī)范柜員操作行為…………………………………………………………………………4
 5.加強(qiáng)對監(jiān)控錄像的管理，強(qiáng)化事中監(jiān)督…………………………………………………4
 6.加強(qiáng)對人員的管理…………………………………………………………………………4
 7.加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)…………………………………………………………………………5
結(jié)  論………………………………………………………………………………………………5
參考文獻(xiàn)……………………………………………………………………………………………6