論我國商業銀行貸款風險管理

1 緒  論4

1.1 問題的提出4

1.2 研究的意義5

1.3 研究思路與研究內容8

1.4 主要研究工作9

2 商業銀行風險概述9

2.1 商業銀行風險的類型10

2.1.1 信用風險10

2.1.2 流動性風險10

2.1.3 市場風險11

2.1.4 操作風險11

2.2 商業銀行風險的特征11

2.2.1 客觀性11

2.2.2 潛在性12

2.2.3 可控性12

2.2.4 擴散性13

2.3 商業銀行信貸風險的度量13

2.3.1 古典信貸風險度量方法13

2.3.2 古典信貸風險度量方法14

2.3.3 現代信貸風險度量和方法：信用度量制模型16

2.3.4 信貸風險度量方法在我國的運用19

3 我國商業銀行信貸風險及其形成原因20

3.1 商業銀行信貸風險形成理論20

3.1.1 經濟基礎決定論20

3.1.2 經濟政策和經濟制度相關論21

3.1.3 信息不對稱理論22

3.1.4 預算軟約束理論22

3.1.5 銀行行為導致銀行風險23

3.2 我國商業銀行信貸風險形成原因23

3.2.1 我國商業銀行信貸風險形成外部原因24

3.2.2 我國商業銀行信貸風險形成內部原因26

3.2.3 我國商業銀行信貸風險內部和外部原因分析28

4 我國商業銀行信貸評估風險控制分析29

4.1 客戶評價分析29

4.1.1 外部29

4.1.2 行業分析30

4.1.3 產品與市場31

4.1.4 資源32

4.1.5 評價32

4.2 客戶信用等級評定34

4.3 客戶授信量分析35

5 我國商業銀行信貸審查風險控制分析37

5.1 商業銀行風險管理的組織結構37

5.1.1 風險管理部門的設立原則38

5.1.2 信貸風險內部控制體系的組織設置38

5.2 審查貸款的基本情況39

5.3 確定還款的可能性40

6 我國商業銀行信貸風險事后控制分析44

6.1 貸款的五級分類定義44

6.1.1 正常類貸款45

6.1.2 關注類貸款46

6.1.3 次級類貸款47

6.1.4 可疑類貸款47

6.1.5 損失類貸款48

6.2 貸款分類程序49

6.2.1 貸款分類原則49

6.2.2 風險分類方法50

6.2.3 貸款分類的確定52

6.3 貸款風險分類在信貸風險管理過程中的作用53

7 案例分析53

7.1 案例一——商業銀行信貸風險事前控制53

7.1.1 企業基本情況53

7.1.2 企業行業分析和競爭力分析54

7.1.3 狀況分析57

7.1.4 信用評級和最高可授信額度分析60

7.1.5 擔保措施60

7.1.6 貸款用途和還款來源分析62

7.1.7 案例客戶后期情況62

7.2 案例二——商業銀行信貸風險事后控制62

7.2.1 貸款的基本情況62

7.2.2 貸款風險事件的發生63

7.2.3 問題貸款的回收65

7.2.4 案例結論66

8 結  論68

內 容 摘 要

論文摘要：銀行是現代的核心，商業銀行又是金融的核心。商業銀行信貸風險是各種經濟風險的集中體現。在現代經濟中，經濟運行高度貨幣化、信用化和金融化。作為金融中介的銀行，以貨幣和信用為媒介，和經濟中各個經濟主體發生著廣泛的信貸聯系，所以商業銀行信貸風險成為整個經濟風險的中樞。目前我國商業銀行的信貸風險管理水平偏低，管理手段較為落后，不良貸款率偏高，嚴重影響了我國商業銀行的競爭能力。對此，提高我國商業銀行信貸風險管理水平和管理手段顯得十分必要。 

　　本文首先介紹商業銀行信貸風險的定義、分類、特征和度量，通過從商業銀行內外部分析揭示信貸風險形成的原因，指出我國信貸風險具有復雜性和獨特性。找出解決商業銀行信貸風險的對策。然后根據商業銀行信貸業務發生的三個流程：貸前、貸時審查和貸后管理；提出商業銀行信貸業務流程管理。在貸前調查中，通過對信貸客戶信用評估，確定信貸客戶的信用等級，建立信貸客戶準入機制。在貸時審查中，通過合理設置，將業務拓展部門、貸款審查部門和風險控制部門，各司其職，相互制約，達到審貸分離和權責對應；同時審查貸款用途是否合理，還款來源是否有保障。在貸后管理中，通過五級分類，實時動態監管貸款情況，及時識別、防范、控制風險。通過對三個信貸流程進行從始到終的風險控制，建立商業銀行信貸風險流程化管理；最終達到、規避、轉移、化解商業銀行信貸風險，從而減少不良貸款引起的損失，增強商業銀行的核心競爭能力。

　　最后通過實際案例分析，將信貸風險流程管理運用于工作實踐。通過實踐，了研究方法的可操作性與信貸風險管理效果。