論銀行經營中的風險

一、基于新巴塞爾資本協議的銀行經營中風險來源及分類

二、現代銀行經營中風險的組成及各風險管理手段

三、德意志銀行針對人員操作風險的控制手段帶來的經驗及啟示

四、試討論現代銀行經營中人員操作風險的控制方法

五、結論

內 容 摘 要

銀行是經營風險的特殊企業，其經營風險的本質特征決定了風險管理是其經營發展的主要內容。商業銀行作為市場經濟的產物，其經營必然受到市場經濟的影響。次貸危機于2007 年年底爆發而引發的全球金融危機，為國內商業銀行風險管理敲響了警鐘，國內商業銀行有沒有能力去面對和管理，在信用、市場、操作風險的綜合沖擊下，國內商業銀行需要全面提升風險管理的能力和水平。

2004 年 6 月正式發布了《巴塞爾新資本協議》，該協議明確地將操作風險的管理納入金融機構的風險管理框架中，對國際銀行業操作風險的度量和管理提出了新的要求。作為巴塞爾委員會的成員國，中國必然會受到《巴塞爾新資本協議》的直接影響。根據巴塞爾委員會在協議中所給的定義，操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、人員及系統或外部事件所造成損失的風險。根據風險形成的原因，操作風險又可分為兩類：一類是在應對如政治、稅收、社會、政府等外部事件或環境時因采取了不恰當的策略而導致的風險，平常又稱為外部事件風險或外部依存風險，主要是與外部事件有關的；另一類是由人員風險、流程風險和技術風險等組成的因操作失敗或失誤引起的風險，是與管理質量或內部控制效率有關的，有時也稱為內部風險。本文就銀行經營中的人員操作風險方面做內部風險控制的研究。