我國企業(yè)內(nèi)部資金集中管理研究分析

目    錄………………………………………………………………………1

內(nèi)容摘要………………………………………………………………………2

一、引言………………………………………………………………………3

    （一）研究的背景………………………………………………………3

    （二）研究方法、思路和結(jié)構(gòu)框架……………………………………3

二、企業(yè)集團資金集中管理的基礎理論……………………………………3

    （一）資金集中管理的含義和目標……………………………………4

三、我國企業(yè)集團資金集中管理的主要模式和作用………………………5

    （一）我國企業(yè)集團資金集中管理的主要模式………………………5

    （二）資金集中管理對我國大型企業(yè)集團的作用……………………7

四、我國大型企業(yè)集團資金集中管理存在的問題…………………………7

    （一）資金管理效率低…………………………………………………8

    （二）缺乏資金集中管理的風險防范機制……………………………9

五、加強資金集中管理的建議………………………………………………9

    （一）不斷優(yōu)化產(chǎn)品內(nèi)部結(jié)算體制……………………………………9

    （二）投資鏈條較長對資金集中管理工作應適當考慮………………10

    （三）調(diào)整集團公司成員單位，減少集中管理難度…………………10

    （四）資金集中管理要注重統(tǒng)籌管理、提高效率……………………10

六、案例分析…………………………………………………………………11

    （一）案例集團企業(yè)情況………………………………………………11

    （二）實施資金集中管理的原因………………………………………11

（三）資金集中管理的具體辦法………………………………………12

（四）資金集中管理的效果……………………………………………13

參考文獻………………………………………………………………………14

致謝……………………………………………………………………………15

內(nèi) 容 摘 要

近年來，隨著經(jīng)濟的發(fā)展，國內(nèi)外企業(yè)集團在不斷的增加，而企業(yè)內(nèi)部的機構(gòu)和運作也越來越健全，企業(yè)內(nèi)部資金管理也成了企業(yè)的核心工作之一，而如何對企業(yè)內(nèi)部資金管理會對公司的運作、資金調(diào)配等帶來直接的影響。

企業(yè)集團資金集中管理作為滿足集團資源一體化運作的有效途徑和必然舉措，已被現(xiàn)階段各大企業(yè)所廣泛接受和認可。以財務資源集約化利用為基本目標的資金集中管理，可在有效滿足生產(chǎn)經(jīng)營管理活動對資源優(yōu)化配置需求的同時，最大限度地發(fā)揮集團資金資源的復合優(yōu)勢，并達到降低管理成本、提高決策效率、防范相關風險等多重管理目的。

由此，總結(jié)分析國際國內(nèi)企業(yè)集團的資金集中管理現(xiàn)狀，研究并借鑒其資金集中管理的成功經(jīng)驗，探索并完善企業(yè)集團資金集中管理體系的實現(xiàn)途徑，必將具有十分重要的現(xiàn)實意義。

本文試圖采取理論、宏觀分析等方法對企業(yè)集團資金集中管理體系的基本框架與實現(xiàn)途徑進行研究與探討。

    關鍵詞:結(jié)算中心 資金調(diào)配 集中管理