論我國商業銀行貸款風險管理制度

1研究背景與案例分析2商業銀行貸款結構分析2.1客戶群體結構3.商業銀行貸款存在的風險分析3.1商業銀行信貸風險概述3.2商業銀行信貸風險的特征3.3商業銀行信貸風險的形成原因4.商業銀行信貸審查點4.1信貸審查概述5.商業銀行信貸風險防范與對策6.結論

內 容 摘 要

如今中國正在努力將以貸款和投資為基礎的中央計劃經濟轉變成以利率市場和匯率自由化為特色的消費驅動型經濟。在這一過程中，不良貸款問題是其中最難消化的一個。根據2015年相關發布的數據顯示，中國商業銀行的不良貸款在今年一季度達到了最大季度的漲幅，從去年2014年同期的1410億元增長到了9830億元。房地產貸款迅速增長也給整體經濟增加了更多潛在風險。民眾也許會覺得，中國大部分銀行可能具有適度消化損失的能力，2%左右的不良貸款率似乎不太可能會預示著一場災難迫在眉睫。但是鑒于官方給出的不良率僅為1.39%，并結合對中國當前經濟的了解，中國大型銀行的不良貸款率很可能被虛報。

銀行業持續“不良雙升”的處境，已經引發了撥備覆蓋率逼近監管紅線以及利潤被大幅侵蝕的連鎖反映。12月7日，在中國銀行國際金融研究所的2016年經濟金融展望報告發布會上，中銀報告分析，2016年商業銀行不良貸款率將進入2%區間，銀行利潤將出現零增長，建議下調撥備覆蓋率至100%。

具體而言，截至 2015 年 3 季度末,15 家上市銀行中(北京銀行除外),有11家銀行的覆蓋率低于200%,6家銀行低于170%,數值最低的銀行為153.7%,已迫近150%的監管紅線。與此同時,商業銀行的利潤增速大幅下降,工、農、中、建、交 3 季度的利潤增速已小于 2%,接近零增長。

而與此同時，一些城市商業銀行的不良率僅為0.44%，例如浙江泰隆商業銀行，2006年8月升格前，銀監會派人對泰隆的資產進行了詳盡的核查，不良貸款率為0.83%；2010年，泰隆銀行實現稅前利潤超人民幣10億元，不良貸款率僅為0.44%。商業銀行如何化解貸款風險，引人思考。