我國中小金融機構風險控制研究－－以A銀行為例

1 引言．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 3 

1.1研究的背景和目的．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．3

1.2研究的意義．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．4

1.3研究的內容．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．

1.4研究的思路和方法．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 4

2 文獻綜述．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 12

2.1 國外研究．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ．．．．．．．．．12

2.2 國外研究．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．12

3 相關理論．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．13

4.案例．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．13

4.1 A銀行簡介．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．14

4.2 A銀行信貸風險控制過程．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ．．．．14

4.3A銀行信貸風險控制效果．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．14

5 基于案例得出的結論．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．14

5.1 A 銀行信貸風險控制的問題．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．14

5.1.1 信貸風險控制方法的不足．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．15

5.1.2 信貸風險控制體系的不完善．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．15

5.1.3 風險管理和內控制度不完善．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．16

5.2 銀行信貸風險管理控制問題的成因分析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．16

5.2.1經濟因素．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．17

5.2.2 銀行自身因素．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．17

5.2.3其他因素．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．18

6.解決問題的啟示．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．19

6.1 明確 A銀行信貸風險控制思路．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．20

6.2銀行信貸風險控制體系的優化．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ．．21

6.2.1建立直觀科學的風險預警指標體系．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．22 

6.2.2施行“三權分立”的貸款審查組織架構．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．23

6.2.3構建有效的貸款審批流程體系．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．24

6.2.4建立和完善風險管理崗位設置．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 27

6.3F 銀行信貸風險內控的具體對策．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．30

6.3.1建立良好的信貸文化.．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．.30

6.3.2建立信貸風險控制制度．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．.31

6.3.3進行風險組織架構調整，實現風險控制前移．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．31

6.3.4發揮內部審計在信貸風險控制中的作用．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．.32

6.3.5加強對貸款企業基本情況的審查力度．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．32

7.結論．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．

1引言

1.1研究背景和目的

進入 20 世紀 80 年代以后，我國現代信息技術得到前所未有的發展，在全球國際金融和經濟環境進入大變革的新時期，我國中小企業金融機構迎來了歷史發展的新機遇，但同時于是伴隨的是，新國際金融環境下對中小企業的風險控制提出了更高、更嚴、更準確的要求。以 2008 年“次貸危機”為例，全球金融危機 ，國內外中小金融機構紛紛倒閉，其中最為關鍵的一點在于對風險控制的不足。在面臨眾多不確定的風險因素環境下，中小金融機構不能對我國經營和發展進行明確的定位，失去了競爭力，因此當前我國中小金融機構不斷重視風險控制問題，把風險管理看作是金融機構行業管理的關鍵。