論貸款五級(jí)分類管理的現(xiàn)狀及相關(guān)的改進(jìn)措施

目       錄

一、貸款五級(jí)分類管理概述----------------------------------------------------------------------------------4

（一）貸款五級(jí)分類管理的概念----------------------------------------------------------------------------4

（二）分類范圍-------------------------------------------------------------------------------------------------4

1、表內(nèi)各類信貸資金產(chǎn)----------------------------------------------------------------------------------4

2、表外信貸資金產(chǎn)----------------------------------------------------------------------------------------4

（三）分類程序及要求----------------------------------------------------------------------------------------4

二、運(yùn)行貸款五級(jí)分類管理的重要意義-------------------------------------------------------------------5

（一）運(yùn)行貸款五級(jí)分類管理的重要意義---------------------------------------------------------------5

三、推行貸款質(zhì)量五級(jí)分類管理中存在的突出問(wèn)題及其原因分析----------------------------------5

（一）推行貸款質(zhì)量五級(jí)分類管理中存在的突出問(wèn)題------------------------------------------------5

1、商業(yè)銀行執(zhí)行有關(guān)制度規(guī)定不夠規(guī)范-------------------------------------------------------------5

2、信息不對(duì)稱，造成金融機(jī)構(gòu)難以對(duì)借款人真實(shí)的經(jīng)營(yíng)狀況作出準(zhǔn)確判斷------------------6

3、銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)體系不完備----------------------------------------------------------7

（二）原因分析------------------------------------------------------------------------------------------------7

1、歷史沉積性風(fēng)險(xiǎn)----------------------------------------------------------------------------------------7

2、政府十預(yù)性風(fēng)險(xiǎn)----------------------------------------------------------------------------------------8

3、信息不對(duì)稱性風(fēng)險(xiǎn)-------------------------------------------------------------------------------------8

4、競(jìng)爭(zhēng)無(wú)序性風(fēng)險(xiǎn)----------------------------------------------------------------------------------------8

5、道德性風(fēng)險(xiǎn)----------------------------------------------------------------------------------------------9

6、法制不健全性風(fēng)險(xiǎn)-------------------------------------------------------------------------------------9

7、體制性風(fēng)險(xiǎn)---------------------------------------------------------------------------------------------9

8、管理失誤性風(fēng)險(xiǎn)---------------------------------------------------------------------------------------9

四、完善商業(yè)銀行貸款質(zhì)量五級(jí)分類管理的建議------------------------------------------------------10

（一）、改進(jìn)對(duì)貸款質(zhì)量五級(jí)分類的管理，全面提升自身信貸管理水平---------------------------10

(二)建立銀行內(nèi)部掌握的企業(yè)綜合資信系統(tǒng)----------------------------------------------------------10

(三)增加量化分析，減少主觀判斷因素，保證貸款分類結(jié)果的準(zhǔn)確性----------------------------10

(四)加快信息系統(tǒng)建設(shè)，減少信息不對(duì)稱對(duì)分類結(jié)果的影響---------------------------------------10

(五)增強(qiáng)信貸人員的責(zé)任心，提高信貸人員素質(zhì)------------------------------------------------------10

(六)充分運(yùn)用分類結(jié)果，為授信決策提供進(jìn)一步的支持---------------------------------------------11

(七)逐步改進(jìn)損失準(zhǔn)備金計(jì)提方法----------------------------------------------------------------------11

(八)統(tǒng)一制定貸款五級(jí)分類實(shí)施細(xì)則-------------------------------------------------------------------11

參考文獻(xiàn)-------------------------------------------------------------------------------------------------------12

內(nèi) 容 摘 要

自2004年元旦起，中國(guó)人民銀行要求對(duì)中國(guó)各類銀行推行貸款五級(jí)分類風(fēng)險(xiǎn)管理，通知還發(fā)布了貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則，原則作為各行實(shí)行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的基本標(biāo)準(zhǔn)。這項(xiàng)實(shí)施有利于銀行及時(shí)發(fā)現(xiàn)貸款發(fā)放后出現(xiàn)的問(wèn)題，便于銀行及時(shí)采取措施，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。同時(shí)這一政策的出臺(tái)表明，中國(guó)的銀行業(yè)已經(jīng)步入與國(guó)際銀行業(yè)運(yùn)行同規(guī)則、同標(biāo)準(zhǔn)、同考核的指標(biāo)體系，從運(yùn)行上邁出了與國(guó)際接軌的重要一步。（巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)把貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理作為銀行開(kāi)展信用風(fēng)險(xiǎn)管理的最低標(biāo)準(zhǔn)）

但由于起步晚，對(duì)貸款五級(jí)分類管理與現(xiàn)實(shí)國(guó)情之間的差異性研究還不深入等原因，致使目前商業(yè)銀行在推行貸款五級(jí)分類管理的過(guò)程中，還存在多方面的問(wèn)題，本文擬就這些問(wèn)題的成因及解決對(duì)策進(jìn)行分析探討。本文在緊密結(jié)合我國(guó)商業(yè)銀行貸款五級(jí)分類管理的實(shí)際情況，首先從商業(yè)銀行貸款五級(jí)分類管理的概念及其意義，來(lái)闡述我國(guó)商業(yè)銀行貸款五級(jí)分類管理的必要性；接著通過(guò)介紹我國(guó)商業(yè)銀行貸款五級(jí)分類管理的現(xiàn)狀，存在的問(wèn)題以及原因分析，使我們更加認(rèn)識(shí)到我國(guó)商業(yè)銀行貸款五級(jí)分類管理的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題；最后提出和強(qiáng)化商業(yè)銀行貸款五級(jí)分類管理的對(duì)策。

希望通過(guò)本文能夠在促進(jìn)各商業(yè)銀行積極推行“五級(jí)貸款”分類法，完善現(xiàn)代金融制度，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，了解真實(shí)的各家銀行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)狀況，健全信貸資產(chǎn)監(jiān)測(cè)與控制，提高中央銀行的監(jiān)管水平，改善商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理上發(fā)揮一些作用。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行   信用風(fēng)險(xiǎn)管理    貸款五級(jí)分類管理