我國中小企業信用擔保體系的發展現狀及對策研究

【內容摘要】

中小企業在國民經濟中具有重要的地位和作用。因此，我們在搞好國有大企業的同時，也要搞活中小企業。要搞活中小企業，就是要加強中小企業改革。特別重要的是，政府要建立中小企業服務體系，為中小企業改革和發展創造寬松、有利的宏觀環境。中小企業信用擔保體系就是中小企業服務體系的一個重要組成部分。現階段，我國中小企業都面臨一定的困境。在諸多困難中，其貸款難問題尤為突出。中小企業貸款難的原因很多，就其自身原因來講，缺乏足夠的貸款保護措施是造成其貸款難的一個重要原因。如果專門性的擔保機構對中小企業貸款提供一定的擔保，這樣就可以提高中小企業的信用等級，并增強其融資能力，以達到解決中小企業貸款難問題，進而促進中小企業的發展。為此，1999年國家經貿委頒布了《關于建立中小企業信用擔保體系試點的指導意見》(國經貿中小企[1999]540號)，要求各地組建中小企業信用擔保機構和再擔保機構為中小企業貸款提供擔保服務。各地政府也相應制定了地方性的中小企業擔保管理辦法。到現在為止，我國已初步建成了中小企業信用擔保體系，中小企業信用擔保也初步形成了行業規模1。正因為我國信用擔保體系建設時間短，經驗不足，所以它還存在許多這樣或那樣的問題。如果不解決這些問題，我國擔保行業就不能健康地發展，進而影響中小企業的發展。因此，我們應加強對我國信用擔保體系的研究，為我國擔保行業的健康發展獻計獻策。這就是我選題的理由。本文運用了實證分析和規范分析相結合的研究方法。首先，從研究背景談起，并闡述了信用擔保的經濟理論基礎，確定了論文研究范圍；其次，對我國信用擔保體系的建設歷程和現狀進行了歸納和總結；

再次，分析了我國信用擔保體系面臨的主要問題；最后，針對這些問‘為了行文的方便，如無特別含義．本文的中小企業信用擔保簡稱為擔保或信用擔保：文內所稱的擔保業，亦指中小企業信用擔保行業；擔保機構也指中小企業信用擔保機構；中小企業信用擔保保險基金也簡稱擔保保險基金。題提出相應的政策性建議。根據這種創作思路，全文分為四個部分，其中，在第二部分中運用了實證研究方法，在第三、第四部分中運用了規范分析研究方法。全文主要內容如下：

第一部分是導論。首先，提出了論文的研究背景。論文的研究背景是我國信用擔保體系建設時間不長，還存在許多問題，這些問題已不利于我國信用擔保將來的發展。其次，闡述了信用擔保的定義和經濟理論基礎。中小企業信用擔保屬于《中華人民共和國擔保法》規定的保證行為；從經濟學角度講，它是一種特殊的中介活動，既不同于一般的市場中介行為，也不同于銀行的資金中介行為。信用擔保的經濟學原理是為了解決中小企業貸款中的信息不對稱問題。最后，確定了論文的研究范圍。論文的研究范圍包括三個方面：一是我國中小企業信用擔保體系定位問題；二是政策性擔保機構風險問題；三是中小企業信用擔保體系的外部環境問題。其中，全文研究的重點是政策性擔保機構面臨的問題和對策。

第二部分對我國信用擔保體系的建設歷程和現狀進行了基本的歸納和總結。我國信用擔保體系的建設和發展經歷了探索起步、積極推動、規范試點、初步建立和完善四個階段。按照擔保資金來源和運作情況來劃分，我國擔保模式可以歸納為四種類型：政策性擔保、商業性擔保、互助型擔保和聯合型擔保。擔保機構的運作也呈現了一些共同的特點：擔保資金來源多元化；擔保對象基本覆蓋了各種所有制性質的中小企業；擔保業務較單一；業務操作比較規范，都采取了一定的風險防范措施。

第三部分分析了我國信用擔保體系面臨的主要問題。第一，中小企業信用擔保體系定位問題，也就是我國信用擔保體系中應以政策性擔保機構為主，還是應以商業性擔保機構為主，或者兩者同時并舉的問題。對于這個問題，我國經濟理論界一直存在很大的爭論。這個問題是一個首要問題，如果處理不好，將會影響我國信用擔保行業今后的發展方向。第二，政策性擔保機構風險問題。首先分析了擔保風險產生的原因，其次分析了政策性擔保機構風險的主要表現。第三，中小企業信用擔保體系的外部環境問題。信用擔保體系的外部環境問題主要表現為：我國還沒有制定必要的擔保行業政府規章，商業銀行不愿意向中小企業貸款，社會信用環境較差，許多中小企業的素質低。這些問題都不利于我國擔保行業的發展。

第四部分提出了自己的～些政策性建議。這部分是全文的重點。首先，強調我國信用擔保體系應以政策性擔保機構為主。建立政策性擔保體系不僅體現了社會資源配置的公平性原則，也體現了政府扶持中小企業發展的產業政策。如果單純依靠商業性擔保機構，那么信用擔保的覆蓋面就太窄，許多中小企業貸款難問題依然得不到有效解決。只要加強政府監管和政策性擔保機構自身提高風險防范和化解能力，政策性擔保也不會成為財政填不滿的無底洞。其次，提出了加強政策性擔保機構風險管理措施。這些措施主要有：一是壯大政策性擔保機構資金規模，也就是政策性擔保機構的資金籌集要實現多元化和擔保機構通過業務創新等方式提高自身積累能力；二是加強政府對政策性擔保機構的監管，包括政府要進一步明確擔保對象的范圍，制定嚴格的擔保機構進入準則，不能過多干預政策性擔保機構的運作，對政策性擔保機構實行預算硬約束，制定～系列的監管指標和嚴格的違規處理制度；三是政策性擔保機構提高自身風險防范和化解能力，主要內容是政策性擔保機構要建立嚴格的內部管理制度和制定科學的風險控制機制，其中內部管理制度包括合理設置部門和規范操作流程，擔保風險控制機制包括風險識別、估價和防范三個部分。最后，對創造良好的信用擔保環境提出了自己的看法。在這方面，我們需要做的工作是：一是制定完善的擔保行業部門規章制度；二是繼續加強中小企業金融服務以拓寬中小企業融資渠道；三是建立中小企業信用制度以增強中小企業信用意識，進而減少信用擔保的信用風險；四是深化中小企業改革以提高他們自身的融資能力。

總的來說，本文在一定程度上吸取了他人的研究成果，并借鑒了國外和我國臺灣地區的做法和經驗，同時也提出了自己的一些觀點。筆者的主要觀點如下：一是建議設立全國性擔保保險基金；二是提出擔保業務創新方式。

【關鍵詞】：中小企業; 信用擔保;現狀;對策

目       錄

引言……………………………………………………………………………………1

緒論………………………………………………………………………………4

（一）選題背景 ……………………………………………………………………4

（二）研究意義…………………………………………………………………………4

（三）研究內容和方法…………………………………………………………………4

我國中小企業信用擔保體系現狀…………………………………………5

（一）信用擔保的相關研究…………………………………………………………6

（二）中小企業信用擔保相關研究…………………………………………………6

三、中小企業信用擔保體系發展現狀及存在的問題………………………………9

（一）中小企業信用擔保體系定位問題…………………………………………………9

（二）政策性擔保機構風險問題…………………………………………………………9

（三）政策性擔保機構風險的主要表現…………………………………………………11

（四）中小企業信用擔保的外部環境問題………………………………………………12

四、第四部分完善我國中小企業信用擔保體系的有關對策………………………13

（一）堅持政策性擔保機構的主導地位………………………………………………13

（二）中小企業在增加就業和穩定社會方面貢獻大……………………………………14

（三）中小企業改革是經濟體制改革的重要組成部分…………………………………14

（四）中小企業是技術創新的主導力量和經濟增長的重要來源…………………………15

（五）加強政策性擔保機構風險管理……………………………………………………15

主要文獻