農村信用社不良貸款成因及其治理對策

                         ——以包頭農村商業銀行股份有限公司為例

摘  要

近年來，包頭農村商業銀行股份有限公司（以下簡稱該行）對包頭市農村和農業的發展起著積極的推動作用，是農村金融服務的主力軍，然而隨著包頭農村商業銀行的發展，不良資產占比高，已成為一種急需解決的難題，如果現在不采取妥善的措施，包頭農村商業銀行將會很難發展，也將很難再去支持農村經濟發展，另一方面，包頭農村商業銀行業務種類單一，各類創新產品的推廣受科技與監管的制約，很難與其他商業銀行競爭，其收益基本都是來自于存貸利差，風險較集中且高，若出現危機將是致命性的打擊，因此不良貸款問題已成為當前該行必須面對和重視的問題。

包頭市郊區農村信用社于2014年5月轉型為包頭農村商業銀行股份有限公司，但是不良貸款一直以來都在制約著該行的發展，逐年增加的不良貸款余額妨礙了該行的收益，降低了該行的抗風險能力。

本文結合包頭市農村經濟的發展現狀，對農村商業銀行的不良貸款該如何處置和怎樣預防新的不良貸款的產生，從現存的一些問題和解決措施入手，深層次的剖析問題的關鍵，并提出個人建議。

關鍵詞：農村商業銀行;不良貸款;治理對策

目       錄

農村信用社不良貸款成因及其治理對策  3

1  緒論6

1.1 研究背景6

1.2 研究意義7

1.3研究方法與思路7

2 農村商業銀行不良貸款概述7

2.1 不良貸款的定義8

2.1.1正常貸款8

2.1.2關注貸款8

2.1.3次級貸款8

2.1.4可疑貸款8

2.1.5損失貸款8

3  包頭農村商業銀行的不良貸款淺析9

3.1 農村信用社9

3.2 包頭市農村信用社的基本情況9

3.3 包頭農村商業銀行的經營現狀10

3.4 包頭農村商業銀行不良貸款概況10

3.5 包頭農村商業銀行不良貸款形成的原因10

3.5.1 政府干預10

3.5.2 貸款審查不嚴11

3.5.3 信用風險11

3.5.4 增大授信，借新還舊12

3.5.5 缺乏行之有效的制度12

3.5.6 職業道德缺失12

3.5.7 其他原因12

4 關于不良貸款的治理對策13

4.1 防范為主13

4.1.1 建立完善的責任追究制度13

4.1.2 加強客戶經理準入考核，嚴格審查13

4.1.3 完善貸款手續14

4.1.4 培養客戶經理的職業道德14

4.1.5 加強培訓，提高客戶經理業務水平14

4.2 不良貸款的清收15

4.2.1 表外不良貸款的清收15

4.2.2 信用優良，還款激勵16

   4.2.3 加大征信宣傳力度16

4.3 關于政府的政策16

4.4 風險轉移機制17

       4.4.1 貸款信用保險17

    文獻