商業銀行柜臺操作風險管理研究—以A銀行為例

——以A銀行為例

內 容 摘 要

商業銀行所需要面對的風險通常來自四個方面,通常是信用方面的風險、市場流動性方面的風險、操作方面的風險以及市場環境方面的風險。而操作風險在眾多風險中具有發生頻率高、分布情況分散的特征,在管理方面較為困難。為此,本文以A商業銀行柜臺操作風險管理為題進行了研究,其主要目的在于對商業銀行柜臺操作風險的特征進行分析,歸納操作的風險點,提出對應的改進措施和建議。在研究內容方面,分別從理論分析、案例研究以及建議和措施的提出三個方面開展

首先,在理論分析方面。以商業銀行操作風險的分類和特征為切入點,將柜臺操作風險與其他風險類型進行對比。論述了商業銀行柜臺操作風險的特征以及管理的基本原則以及風險管理的具體內容。其次,以A商業銀行為具體的研究對象進行案例分析。通過不同的案例進行了風險點的歸納和總結。將A商業銀行的柜臺操作風險事件劃分為操作失誤、內部欺詐、主觀違約、審核不當和集中授權違規等不同的類型并對于已經發生的風險事件進行風險點的梳理,并對造成這些風險事件發生的歸因總結,分析A商業銀行柜臺操作風險管控中存在的問題。最后,根據案例分析結果,針對A商業銀行在柜臺風險管理中存在的不足,從人員素質、管理制度、風險管理 

 [關鍵詞]：商業銀行；操作風險；柜臺操作；風險管控

目       錄

一、導論4

（一）研究的背景和意義4

1、研究背景4

2、研究的意義5

（二）相關理論及文獻綜述6

1、相關理論6

2、文獻綜述7

3、研究方法9

4、研究思路和框架10

二、商業銀行柜臺操作風險管理概述12

（一）商業銀行操作風險特征及分類12

1、商業銀行操作風險特征12

2、商業銀行操作風險分類13

（二）商業銀行柜臺操作風險的定義及特征13

1、商業銀行柜臺操作風險的定義13

2、商業銀行柜臺操作風險的特征14

三、A商業銀行柜臺操作風險管理現狀及存在問題分析15

（一）商業銀行的簡介15

（二）A商業銀行柜臺操作風險管理存在的問題15

1、操作失誤類風險管理問題15

2、內部欺詐類風險管理問題16

3、主觀違規類風險管理問題16

4、審核類風險管理問題17

5、集中授權類風險管理問題17

6、現金管理類風險管理問題17

（三）A商業銀行柜臺操作風險管理問題成因分析18

1、業務流程和管理制度建設滯后原因18

2、內控體制存在缺陷18

3、未采用先進的操作風險管理手段和技術18

4、A商業銀行員工素質不足19

5、A商業銀行操作風險管理文化缺失19

（四）加強A商業銀行柜臺操作風險管理的對策19

1、加強員工素質與風險意識19

2、強化內控機制20

3、建立綜合柜員約束機制20

4、提高綜合柜員技能素質和道德素養20

四、結論與啟示21