商業(yè)銀行綜合柜員制操作風(fēng)險(xiǎn)與防范

內(nèi) 容 摘 要

  眾所周知，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)面臨著許多風(fēng)險(xiǎn)，這并不意味著所有的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)都是有著一樣的破壞力的。過(guò)去幾十年來(lái)，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)通過(guò)發(fā)展實(shí)踐，逐漸辨識(shí)了信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，并把它們納入了商業(yè)銀行日常風(fēng)險(xiǎn)管理中來(lái)。隨著全球經(jīng)濟(jì)交融越來(lái)越頻繁，金融業(yè)發(fā)展和創(chuàng)新也是一日千里，金融產(chǎn)品推陳出新的速度越來(lái)越快，金融產(chǎn)品結(jié)構(gòu)也越來(lái)越復(fù)雜，金融交易的途徑和方法更加多元化，這就越凸顯出商業(yè)銀行面臨著巨大的操作風(fēng)險(xiǎn)。目前，納入商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的風(fēng)險(xiǎn)主要是信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)作為一種新加入到風(fēng)險(xiǎn)管理的種類，其風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)和管理手段都相對(duì)其他兩種風(fēng)險(xiǎn)缺乏，雖然操作風(fēng)險(xiǎn)是自銀行出現(xiàn)以來(lái)就一直存在的風(fēng)險(xiǎn)，但相對(duì)我們的認(rèn)知度看來(lái)屬于新生事物，而且各個(gè)商業(yè)銀行對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)還沒(méi)有一套系統(tǒng)成熟的方法論和工具來(lái)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理。而銀行各類風(fēng)險(xiǎn)案件中大量發(fā)生于柜面業(yè)務(wù)中，再加上因差錯(cuò)事故或其他事件，銀行柜員操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失不容小覷。從已出現(xiàn)的由于柜員引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)事件造成商業(yè)銀行巨大損失的事實(shí)告訴我們，對(duì)于柜員操作風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行必須刻不容緩的加強(qiáng)防范和著重管理。

    本文梳理了國(guó)際和國(guó)內(nèi)著名專家、學(xué)者及機(jī)構(gòu)所發(fā)布的研究成果，從操作風(fēng)險(xiǎn)的定類別和特點(diǎn)等方面比較細(xì)致的歸納介紹了商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)理論。還特別介紹了主流的基于內(nèi)部控制角度的操作風(fēng)險(xiǎn)管理理論，將內(nèi)部控制和操作風(fēng)險(xiǎn)管理有機(jī)聯(lián)系起來(lái)，利用內(nèi)部控制來(lái)加強(qiáng)柜員操作風(fēng)險(xiǎn)管理，對(duì)BC銀行山東分行的柜員操作風(fēng)險(xiǎn)管理研究實(shí)踐活動(dòng)的實(shí)施具有現(xiàn)實(shí)意義。

BC銀行我國(guó)五大國(guó)有商業(yè)銀行之一BC銀行所屬的一級(jí)分行，機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)廣泛、員工人數(shù)多，所處經(jīng)濟(jì)環(huán)境較為多變復(fù)雜，其對(duì)柜員操作風(fēng)險(xiǎn)管理有著獨(dú)特的實(shí)施方法。本文首先從BC銀行山東分行的柜員操作風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀入手，選取了BC銀行山東分行由于柜員引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)案件，從中剖析案件中柜員存在的操作風(fēng)險(xiǎn)，指出該行在柜員操作風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題，本文從商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的合規(guī)意識(shí)、制度、技術(shù)、工具、以及監(jiān)督等五個(gè)方面深入探索原因。

關(guān)鍵詞綜合柜員；風(fēng)險(xiǎn)；防范

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摘要1

1引言1

2 BC銀行業(yè)務(wù)綜合管理柜員業(yè)務(wù)操作流程風(fēng)險(xiǎn)管理的基本現(xiàn)狀問(wèn)題分析1

2.1 BC銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展概述1

2.2 BC銀行綜合柜員操作管理現(xiàn)狀概述2

2.3bc聯(lián)合銀行現(xiàn)行業(yè)務(wù)綜合管理柜員業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)用工具3

2.3.1 BC銀行內(nèi)部控制與操作風(fēng)險(xiǎn)管理三道防線體系3

2.3.2 BC銀行實(shí)施派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理制度4

3 bc 銀行綜合銀員操作風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題5

3.1綜合柜員操作風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)建設(shè)薄弱5

3.2綜合柜員素質(zhì)參差不齊6

3.3內(nèi)部控制失靈6

4加強(qiáng) bc 銀行對(duì)綜合柜員風(fēng)險(xiǎn)管理的應(yīng)對(duì)和措施7

4.1樹立全員操作風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)與建設(shè)合規(guī)文化7

4.2完善內(nèi)部控制,加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督8

4.3 bc 銀行加強(qiáng)對(duì)綜合柜員的業(yè)務(wù)訓(xùn)練，提高對(duì)綜合性柜員的素質(zhì)8

結(jié)語(yǔ)9

文獻(xiàn)