淺議信用證欺詐與防范

國(guó)際貿(mào)易論文編號(hào):GM362  論文字?jǐn)?shù):8713.頁(yè)數(shù):16

目錄

第一章  引言……………………………………………………………1
第二章　信用證欺詐發(fā)生的原因探索……………………………………2
第三章　信用證欺詐發(fā)生的類(lèi)型…………………………………………4
第四章　信用證欺詐的防范………………………………………………7
第五章　加強(qiáng)反信用證欺詐立法與執(zhí)法…………………………………10
第六章　總結(jié)……………………………………………………………11
參考文獻(xiàn)…………………………………………………………………12
致謝……………………………………………………………………13

摘  要

    隨著世界經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展和國(guó)際貿(mào)易的日益頻繁，信用證已經(jīng)成為國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中重要的信用支付工具。無(wú)論是在發(fā)達(dá)國(guó)家還是發(fā)展中國(guó)家，國(guó)際貿(mào)易結(jié)算采取信用證的方式都占了相當(dāng)大的比例。改革開(kāi)放以來(lái)，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，我國(guó)的對(duì)外貿(mào)易也不斷擴(kuò)大，與之相對(duì)應(yīng)的就是信用證結(jié)算在我國(guó)國(guó)際貿(mào)易中所占的比重越來(lái)越大，近年來(lái)進(jìn)出口貿(mào)易采用信用證結(jié)算方式比重占到50％以上。可是由于信用證其自身相對(duì)獨(dú)立性的特點(diǎn)和國(guó)際上信用證相關(guān)法律法規(guī)的不健全，信用證詐騙的案件也頻頻發(fā)生。且由于信用證詐騙所涉及的金額往往較大，在發(fā)展中國(guó)家發(fā)生比例又很高，這就嚴(yán)重危害了國(guó)際貿(mào)易的正常進(jìn)行，破壞了正常的國(guó)際金融秩序，也嚴(yán)重打擊了信用證給予買(mǎi)賣(mài)雙方的信心，由此可見(jiàn)其危害之大。
 本文擬通過(guò)對(duì)信用證詐騙的常見(jiàn)方式、特征和相關(guān)案例的闡述，以及對(duì)信用證詐騙產(chǎn)生原因的分析，并且針對(duì)這些問(wèn)題提出相應(yīng)的防范措施和對(duì)策，以期對(duì)外貿(mào)公司在對(duì)外貿(mào)易結(jié)算過(guò)程中使用信用證支付的條件下規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，防止不必要的損失以及達(dá)到快速，安全收匯有所幫助。
 
關(guān)鍵詞：出口商 進(jìn)口商 信用證欺詐 防范手段
 

Fraud in Letter of Credit and its Preventive Measures
 

ABSTRACT：
 Along with the world economics boom and high technology development ,letter of credit has became a major means of payment in the international trade .But by exploiting the characteristics of the transaction with L/C ,some outlaws colluded together and fiercely committed cheating behaviors in all the operative parts of L/C ,which cause a lot of economic loss to the persons who are entitled to the rights of L/C, and also brought damage to the bank’s credit ,destroyed the order of the transaction. Base on the analysis to the letter of credit cheating way and reasons, this article proposes corresponding presentation measure.
 
KEY WORDS： Letter of credit; fraud in L/C; preventive measures