中小企業信貸問題研究(一)

中小企業信貸問題研究

【摘要】中小企業是一個國家經濟的基礎性支撐,也是衡量一個國家金融競爭力的重要指標。資金緊張是制約我國中小企業發展壯大的主要問題。中小企業一直面臨信貸額度受限,而貸款利率卻不斷走高尷尬境地。本文針對我國中小企業特點和當前國內經濟發展形勢，吸取國際經驗,通過發揮中小銀行的比較優勢,為中小企業融資探索道路、積累經驗。

【關鍵字】中小企業  信貸  銀行

引言

中小型企業作為我國國民經濟的重要組成部分，在我國經濟社會發展中日益發揮著不可替代的作用，是推動我國經濟社會發展的重要力量。但是作為我國國民經濟的重要支柱，對于中小型企業銀行信貸方面一直都無法享受國有或者是私有大型企業的各種優惠條件和政策。本文重點分析了這一方面的情況。

一、中小企業的特點

中小企業是與所處行業的大企業相比人員規模、資產規模與經營規模都比較小的經濟單位。由于不同行業具有不同的行業特點，我國以職工人數、銷售額、資產總額作為劃分標準。以工業類中小企業舉例說明，其中中型企業須滿足職工人數300人及以上，銷售額3000 萬元及以上，資產總額4000萬元及以上。其余的為小型企業。建筑、交通運輸業、郵政業等中小企業在職工數、銷售額等方面的要求標準更高一些；批發業、零售業和住宿餐飲業的要求標準則更低一些。

中小企業以其經營方式靈活、組織成本低廉、轉移進退便捷等優勢更能適應瞬息萬變的市場和消費者追求個性化、潮流化的要求,因而在包括發達國家在內的世界各國的經濟發展中,中小企業都有著舉足輕重的地位,發揮著不可替代的作用。

我國現有中小企業約1000萬戶,勞動密集型出口產品和一些高新技術出口產品大多是中小企業生產的,中小企業產品出口額占全國出口總額的60%;中小企業提供了大約75%的城鎮就業機會。改革開放以來,從農村轉移出來的勞動力絕大部分被中小企業所吸納。中小企業每年為國家繳納的工商稅收占總額的50%左右。在20世紀90年代以來的經濟快速增長中,工業新增產值的76.7%是由中小企業創造的。因此,在我國這樣一個人口眾多、地域遼闊、各地經濟發展水平差別很大的國家,中小企業的發展更具有重要的意義。  

二、中小企業信貸面臨的機遇

改革開放20余年來，我國中小企業得到了迅速發展，有力地支持了國民經濟的持續穩定增長。中小企業已經成為推動經濟增 長、技術創新、擴大就業和維護社會穩定的重要力量，同時也是各家商業銀行重要的客戶群體之一。特別是加入WTO以后，市場競爭的加劇，將使得 中小企業做大做強成為其生存和發展的必 然選擇，為商業銀行的信貸資源投放創造了大量商機。

“十二五”時期是我國全面建設小康社會的關鍵時期，是深化改革開放、加快轉變經濟發展方式的攻堅時期。這意味著我國經濟社會發展將進入到第二個重大遷移轉變時期，即從加快經濟增長速度轉向看重經濟發展綜合水平，從追求國富轉向看重追求民富。“十二五”提出“加強和改善宏觀調控，建立擴大消費需求的長效機制，調整優化投資結構，加快形成消費、投資、出口協調拉動經濟增長新局面。”剖明“十二五”期間將加倍擴大內需，加倍重視消費對于經濟增加的拉動。廣闊的中小企業在保障就業、滿足人們多樣化需求、增強市場經濟活力有著重要作用。相信“十二五”期間國家在信貸政策法律制定、金融服務平臺構建方面將加強對中小企業的支持力度。

三、中小企業信貸面臨的挑戰

復旦大學國際金融系張陸洋教授認為,中小企業融資和商業銀行的運營中間存在著三個突出的矛盾:從商業銀行來看,其經營管理的基本要求是安全性、營利性和流動性。而這三個方面與中小企業自身的風險特征之間正好形成了三個矛盾:分別是經營前景不明朗、破產風險高；單筆貸款數量少、頻率高、時間緊；業務量小、經營規模小、資金回收緩慢。中小企業發展面臨很多方面的挑戰，歸納主要有以下幾點：

(一).產業政策限制較多

以往對于企業發展政策制定上，出臺的政策多是按照大企業規模和所有制情況設計操作的。對大企業優待多，中小企業考慮少；對公有制企業優待多，對非公有制企業考慮少；政策適用不夠公平。在稅收政策上，國有企業可先繳后退，非國有企業無此待遇；中小企業特別是個私企業往往是小額納稅人，增值稅發票難以抵扣，實際稅負增加；個私企業存在雙重納稅等。在土地政策上，國有企業可享受土地使用權出讓金、增值稅減免政策，而非國有企業無此改革成本參與