商業銀行貸款風險管理問題初探01(一)

商業銀行貸款風險管理問題初探

[摘 要]國有商業銀行在我國金融系統中發揮著重要的戰略作用，但是目前我國國有商業銀行的信貸管理中存在著眾多問題，這些問題不僅削弱了我國國有商業銀行的競爭力，還形成了較大的金融風險。從我國國有商業銀行信貸管理中存在的主要問題入手，分析了我國國有商業銀行信貸管理的現狀，并深入探討形成這種局面的內部因素和外部因素。最后提出相關政策性建議。

[關鍵詞]國有商業銀行；信貸風險；風險管理

一、當前我國商業銀行信貸風險管理存在的主要問題          

(一)信貸文化嚴重缺失信貸文化是鼓勵某種貸款行為的貸款環境因素的總和它包括銀行的信貸、價值取向、重要性的確定、管理溝通、信貸從業人員的培訓等信貸文化是銀行績效和銀行經營成敗的一個重要因素當前信貸文化嚴重缺失主要表現在一是重貸輕管的思想大量存在貸后管理薄弱信貸資金發放后銀行極少就客戶對信貸資金的使用狀況及客戶的重大經營管理決策等進行必要的檢查、監督和參與這種只“放”不“管”的做法必然導致信貸資金的使用失控最終造成不良貸款的增加另外信貸員的責、權、利與貸款質量不掛鉤缺乏有效的激勵約束機制二是信貸流程停留在表面形式主義泛濫通常商業銀行偏重對信貸人員在信貸業務辦理過程中的違規行為進行處罰而對于按照信貸流程發放、形成不良貸款的責任追究力度不夠這種管理模式直接導致信貸人員辦理業務時只重過程不重結果本末倒置三是風險意識淡薄或僅停留在發放前進行相關風險分析和預測難以貫穿貸款的整個過程信貸從業人員往往只注重當期顯現出來的風險忽視了客戶和貸款潛在的風險 。   

(二)信貸管理體制轉型緩慢方法和手段仍然比較落后長期粗放經營的習慣使得精細化管理難以到位具體表現在：    

1.風險定價隨意缺乏科學性、系統性隨著市場利率體系的逐步完善和銀行同業間規范競爭的發展中國人民銀行已逐步放寬對貸款利率的限定允許商業銀行根據本行的預期收益、籌資成本、管理費用以及借款者的風險等級等構建自己的貸款定價模型制定恰當的貸款定價策略但商業銀行普遍沒有跟上這一節奏基本沒有科學、合理且操作性很強的貸款定價模型和貸款定價策略即使有也經常出現定價政策朝令夕改、因人而異的情況極易產生道德風險。      

2.期限管理不到位在貸后管理中較流行的思維方式就是“能還息就是好貸款”這句話雖有一定道理但不正確因為一方面還息來源很重要還息是來自正常業務收入還是偶爾的投資收益是企業經營利潤還是其它借款這都是銀行貸后管理應關注的；另一方面能還息不代表能按期還本也不代表第二還款來源落實還息可增加銀行當期收益但若不能還本銀行仍得不償失這種論點的危害性在于部分經營管理人員因客戶不能按時還款造成危機。     

3.能還利息而做出客戶經營正常的判斷進而放松貸后管理或盲目辦理轉貸、展期對貸款的期限管理不加研究忽視了客戶在貸款到期后挪用信貸資金投入高風險項目經營狀況漸趨惡化的可。      

4.擔保抵押教條主義為辦理擔保手續而辦理不注重擔保抵押的有效性和實際補償能力抗風險能力差審批階段常見的思維方式是片面認為有擔保的就是好貸款其主要表現形式是發放貸款時關注抵押、擔保更甚于對借款人本身償還能力的關注當然強調貸款的抵押擔保等第二還款來源不僅無可厚非而且應大力提倡但是抵押擔保在信貸決策中充其量只能是必要條件而不能也不應成為充分條件過于強調抵押擔保關系使之成為貸款的充分條件則難免矯枉過正導致不良后果事實上將抵押擔保作為銀行貸款充分條件的習慣思維正成為當前不良貸款形成的一個重要的、帶有一定隱蔽性的原因作為一種健康的信貸文化不論擔保企業是否真正具備足夠的擔保能力和擔保意愿即使手續齊全、合法也不能替代對借款人本身運營能力、償債能力的分析實踐中對第二還款來源的追索經常存在變現難、執行難等諸多問題加大了銀行經營成本而且追索擔保人還往往會惡化銀企關系培育不出真正意義上的戰略伙伴尤其在信貸買方市場中更不利于商業銀行的長遠發展。 

二、商業銀行信貸風險概述

所謂商業銀行信貸風險，主要是指商業銀行經營信貸業務的風險總和，即商業銀行在經營貨幣和信用業務過程中，由于各種不利因素引起貨幣資金不能按時回流，不能保值增值的可能性。入世以來，我國商業銀行在信貸風險管理上不斷研究探索，取得一些成績，但是，與外資銀行相比仍然存在較大差距，經營管理水平尚不能與國際接軌。本文就當前我國商業銀行信貸風險管理存在的主要問題及相關對策進行探討。 

近年來，國有商業銀行的市場份額逐步縮小，但仍是我國金融業的最重要的主體之一。目前，我國國有商業銀行普遍存在的不良資產高、風險隱患大的問題，其面臨的信貸風險甚至有進一步加大的趨勢，這不僅嚴重削弱了自身的競爭力，而且危及了整個金融業的生存與發展，不得不引起理論界和實務部門的廣泛關注。    [楊高林，倪錦忠.現代商業銀行風險管理［M］.北京：中國金融出版社，2003.�� 

陳一夫.構建商業銀行貸后管理的新框架［J］.城市金融論壇，2002,(9).�� 

石朝格.信貸風險預警體系［J］.經濟觀察報，2002,(8).�� 

吳鉞,柳岳強.國際銀行業先進的信貸風險管理體系［J］.中國外資，2004,(5).��

趙耀.淺談商業銀行信貸風險管理［J］．西安金融，2003,(10).�� 

安娜.銀行信貸全面風險管理探析［J］．華北金融，2007,(1)．

]

三、 我國國有商業銀行信貸管理的現狀�� 

（一）國有商業銀行不良資產率高，信貸資產安全性差�� 

　　雖然我國國有商業銀行的不良貸款比例從2007年第一季度的8.2%下降至2007年第三季度的7.83%，整體上呈現出逐步下降的趨勢，但是卻遠高于股份制銀行、城市商業銀行，農村商業銀行和外資銀行。同時，我國國有商業銀行實際上集中了絕大部分的信貸風險。如果不良貸款轉化為真實損失，國有商業銀行將遭受相當大的負面沖擊，甚至可能危機到整個金融系統的安全。�� 

（二）信貸資金長期占用率高，流動性差�� 

　　我國的銀行機構普遍存在中長期貸款所占比例過高的現象，整體上，我國金融機構的貸款中約有50%是中長期貸款。機構資產的流動性過差，不僅影響了其盈利能力，而且容易加劇信貸風險。對國有商業銀行而言，由于大量的貸款投放于固定資產貸款、房地產開發貸款、住房抵押貸款等長期貸款，資金周轉非常緩慢。而部分承兌匯票因到期無法兌付形成墊款被迫轉貸，大量流動資金貸款被企業長期占用，進而轉化為鋪底流動資金，這些都進一步降低了國有商業銀行的資產流動性。�� 

（三）信貸資金籌資成本高，盈利能力差�� 

我國一年期存貸基準利差有明顯的走低趨勢。隨著2006年12月我國資本市場的全面開放，越來越多的外資銀行進駐我國金融市場，銀行業的競爭進一步激烈化，國有商業銀行面臨著優質客戶流失、客戶群體邊緣化的危險，為應對這種狀況，國有銀行本身也有提高存款利率、降低貸款利率的趨勢，這無疑進一步提高了國有銀行的籌資成本并削弱了其盈利能力。

四、 我國國有商業銀行信貸風險根源分析�� 

（一）外部因素�� 

　 （1）政府對銀行干預過于頻繁。�� 

　　 原來的計劃經濟體制使國有銀行對信貸資金的支配受到眾多限制，資金投入的方向和數量常常取決于計劃而非風險效益評價。銀行的自主經營原則讓位于國家宏觀政策，不僅加大了銀行經營風險，也造成了企業對銀行的過度依賴關系。同時，原應由財政部承擔的各種支出經常由國有商業銀行承擔，國有商業銀行往往成為解決財政支出不足的途徑。政府的干預導致國有商業銀行行為扭曲，使銀行的資金的安全性和流動性得不到應有的保障。�� 

　 （2）社會信用缺失嚴重。�� 

　　 社會信用的嚴重缺失也加劇了我國國有商業銀行的信貸風險。許多企業通過虛假出資、編造虛假會計信息等騙取銀行貸款，一旦因經營管理不善出現虧損，往往通過股權拆分、轉讓、兼并、聯營和重組等方式來逃避銀行債務，最后的損失往往只能由銀行來承擔。某些