淺談金融控股公司風(fēng)險(xiǎn)控制存在的問題及對策(一)

淺談金融控股公司風(fēng)險(xiǎn)控制存在的問題及對策  

[摘 要]隨著經(jīng)濟(jì)與金融全球化步伐的加快,特別是金融行業(yè)競爭的日趨激烈,各國金融監(jiān)管體制也不斷改革和創(chuàng)新,大型金融機(jī)構(gòu)之間跨國界收購、合并盛行,涌現(xiàn)出許多既從事銀行業(yè)務(wù),又從事證 券、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的多元化金融集團(tuán)--金融控股公司。目前我國的金融控股公司已經(jīng)初具規(guī)模,成為我國金 融業(yè)改革與發(fā)展的新熱點(diǎn),金融控股公司的存在,對我國的金融業(yè)發(fā)展具有一定的現(xiàn)實(shí)意義。但是由于我國目前實(shí)行的是金融分業(yè)監(jiān)管體制,這一體制導(dǎo)致我國金融控股公司存在諸多問題,特別是在金融風(fēng)險(xiǎn)控制方面更是十分薄弱。因此本文將針對目前中國金融控股公司在風(fēng)險(xiǎn)控制方面存在的問題提出針對性的解決對策,以促進(jìn)我國金融監(jiān)管體制更好發(fā)展。 

[關(guān)鍵詞] 金融控股公司風(fēng)險(xiǎn)控制 問題 對策

金融控股公司是指在母公司控制和影響下,由銀行、證券、保險(xiǎn)等兩個(gè)或兩個(gè)以上具備獨(dú)立法人地位的金融機(jī)構(gòu)組成,形成主營金融業(yè)務(wù)的金融控股集團(tuán)。金融控股公司是金融業(yè)綜合經(jīng)營的重要組成部分,是西方國家金融自由化、市場和現(xiàn)代信息技術(shù)發(fā)展的產(chǎn)物。金融控股公司作為多元化經(jīng)營的金融企業(yè)集團(tuán),采取集團(tuán)控股、聯(lián)合經(jīng)營的模式,能夠通過法人企業(yè)的方式來規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。    

一、我國金融控股公司的發(fā)展現(xiàn)狀 

目前,中國的金融控股公司主要分為四種類型:第一類是以光大集團(tuán)、中信集團(tuán)為代表的金融機(jī)構(gòu)形成的控股集團(tuán);第二類是以中銀集團(tuán)為代表的國有商業(yè)銀行獨(dú)資或合資成立的金融控股公司；第三類是以海爾集團(tuán)為代表的產(chǎn)業(yè)資本投資形成的金融控股集團(tuán)；第四類是以上海國有資產(chǎn)經(jīng)營有限公司為代表的地方性金融控股集團(tuán)。     

我國的金融企業(yè)相對于國際上的大型金融企業(yè),大多規(guī)模較小,抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱,業(yè)務(wù)種類也比較單一,難以滿足客戶高效、快捷、多樣化的業(yè)務(wù)需求,從而缺乏國際競爭力。由于我國實(shí)行分業(yè)監(jiān)管,各監(jiān)管機(jī)構(gòu)各自獨(dú)立,監(jiān)管職能并不具備系統(tǒng)的協(xié)調(diào)合作機(jī)制,也不能充分利用金融機(jī)構(gòu)的資源。因此,我們應(yīng)當(dāng)不斷推動金融控股公司的發(fā)展,以增強(qiáng)我國金融業(yè)的國際競爭力。可以說,金融控股公司是我國金融由分業(yè)經(jīng)營向混業(yè)經(jīng)營漸進(jìn)的現(xiàn)實(shí)選擇,是由金融分業(yè)向混業(yè)過渡的橋梁。    

二、我國金融控股公司風(fēng)險(xiǎn)控制存在的問題 

金融控股公司屬于多元化經(jīng)營的金融企業(yè)集團(tuán),能夠向客戶提供全方位的金融服務(wù),實(shí)現(xiàn)了金融業(yè)務(wù)多元化和資產(chǎn)多元化。但是也正是因?yàn)槿绱?金融控股公司復(fù)雜的組織結(jié)構(gòu)和寬泛的經(jīng)營范圍使其面臨著諸多問題,特別是在風(fēng)險(xiǎn)控制方面,存在問題尤為突出。    

(一)關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)     

金融控股公司內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易是指金融控股公司內(nèi)部各子公司之間以及子公司與母公司之間發(fā)生的資產(chǎn)和負(fù)債。一般而言,金融控股公司的關(guān)聯(lián)交易包括資金、產(chǎn)品和信息的相互劃撥與傳遞,相互擔(dān)保、抵押,為了避稅或逃避監(jiān)管的目的相互轉(zhuǎn)移利潤等等。內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易在目前的市場運(yùn)營中不可避免,它可以降低金融控股公司的運(yùn)營成本,提高效率。但是如果不能對內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行有效控制,使其過度發(fā)展,就會使風(fēng)險(xiǎn)在公司內(nèi)部擴(kuò)散,其對社會的危害遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于其帶來的收益。    

(二)信息披露風(fēng)險(xiǎn)