反洗錢罪的對策研究(二)

（三）加大了打擊犯罪的難度。洗錢客觀上為違法分子壯大了非法的物質基礎，促使了跨地區、跨國際的龐大犯罪集團的不斷出現，而將犯罪所得“洗凈”的洗錢行為，既達到了合法獲取非法所得的目的，又達到了隱匿罪證、逃避法律制裁的目的。這種一舉兩得的行為，使犯罪分子的活動更加猖獗，更加肆無忌憚。

（四）易引發其他犯罪及嚴重社會問題。洗錢過程中有一些金融機構人員、政府部門人員參與，其涉及金額巨大、資金轉移快、突發性強，因此也極易引起金融危機。更有甚者，易引起金融機構受利益的驅使，而與犯罪分子同流合污，一旦真相暴露，容易觸發公眾的信任危機，嚴重影響金融市場秩序。

（五）為金融危機埋下禍根。當金融機構或公司被發現被洗錢分子利用時，消息的公布會使公眾對涉及的金融機構甚至整個系統的信用產生質疑，動搖銀行的信用基礎。而商業銀行作為自主經營的企業，信用是其重要的“生命線”。另外，由于洗錢活動的資金轉移受洗錢的需求所制約，因此，資金的流動毫無可循，洗錢很可能成為金融危機的導火索。

（六）使社會財富大量流失境外。在國內的非法資金經過清洗之后，有相當一部分單向流向境外。我國的資金嚴重匱乏，大量的資金外逃給我國的經濟建設帶來嚴重的負面影響。從一些已經暴露出的案例來看，腐敗分子侵吞社會財富的途徑為：把貪污腐敗得來的錢轉移至境外，再利用我國對外資的優惠政策，變成外商的身份“合法”回國投資。這樣，形成一個權力與金錢互相依存的、里應外合的洗錢鏈，從而實現對國家和社會財富的赤裸裸的循環侵占。

（七）破壞社會穩定。如果洗錢過程非常順利時，將會進一步刺激犯罪分子的犯罪欲望，為犯罪分子的下一次犯罪提供資金支持，這樣就容易助長了犯罪分子的囂張氣焰，從而給社會帶來極大的不安定因素，擾亂社會秩序。

三、洗錢犯罪的預防和對策

（一）完善反洗錢制度。2003年1月13-15日，中國人民銀行公布了《金融機構反洗錢規定》、《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》和《金融機構大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》。2003年3月，國家外匯管理局成立了反洗錢工作專門機構，以加大對跨境“洗錢”和“地下錢莊”的打擊力度。2004年中國人民銀行成立了中國反洗錢監測分析中心,負責收集分析大額和可疑資金交易報告。2005年1月，中國成為“金融行動特別工作組”的觀察員。同年10月，歐亞反洗錢與反恐融資小組在莫斯科成立，中國為創始成員國，中國同國際社會反洗錢的合作進一步加強。2006年10月31日，十屆全國人大常委會第二十四次會議通過了《中華人民共和國反洗錢法》，自2007年1月1日起施行。由于反洗錢法律的制定可能與我國《商業銀行法》中有關為客戶保密的條款相沖突，另一方面，國際金融的一體化造成跨國的洗錢活動日益猖獗，反洗錢的實施可能涉及到各國的司法協助。因此，各種制度與機制還需進一步建立健全。 

（二）建立獨立的反洗錢機構。我國目前反洗錢的工作由公安部牽頭，中國人民銀行、國家外匯管理局等有關部門聯合參加，會議議定事項由相關部門在各自范圍內實施，不單設辦事機構。由于反洗錢工作涉及多個部門，任務比較繁雜，形成一致的對外策略、口徑和合力，并借鑒國外成功的反洗錢經驗，建立獨立的反洗錢機構很有必要。 

（三）爭取在反洗錢領域占據主動地位。近年來，反洗錢的國際合作日益受到重視。如國際貨幣基金組織和世界銀行正努力將金融行動特別工作組的40條建議作為反洗錢方面的核心標準納入其有關國際標準和準則中，進而將反洗錢國際標準作為國際貨幣基金組織對各成員國進行宏觀經濟監控的一部分和世界銀行制定國家援助戰略的依據，從而使其強制化。因此，對打擊洗錢犯罪要充滿信心。第一，要樹立全民反洗錢的法律意識。當前，對何謂洗錢，洗錢的嚴重性、危害性如何，法律法規有些什么規定，怎樣依法反對洗錢犯罪活動，又如何依法防范洗錢犯罪等等，不僅普通公民知之甚少，即使國家公務員、甚至很多司法部門相關機關的工作人員也知之不多，因此，要在全民中，特別是國家公務員、司法機關、金融、稅務、海關等系統，以及企事業單位進行系統的宣傳教育，認清洗錢犯罪行為的嚴重性、危害性，增強反洗錢的緊迫感和自覺性，這將大大有利于推動我國的反洗錢工作向縱深發展。第二，要完善反洗錢刑事立法。實踐表明，反洗錢已從單一的販毒領域走向多元的犯罪領域，反洗錢的必要性也越來越多地體現在犯罪預防的功能層面上。一是應擴大洗錢犯罪對象的范圍。在我國目前情況下，貪污、賄賂、金融詐騙等犯罪不但危及社會穩定，具有很大的社會危害性，而且涉案金額絲毫不遜色于毒品犯罪等三種犯罪。另外，追繳贓款時對于掩飾、隱瞞贓款來源的洗錢活動也沒及時予以制裁。二是完善有關客觀方面的規定。依據現行刑法規定，洗錢罪的客觀方面表現為行為人事實了掩飾、隱瞞毒品犯罪等三種犯罪的違法所得及其產生收益的來源和性質的行為。而在有關國際公約和其他國家的洗錢刑事立法中，洗錢行為的內容要豐富很多，如將掩飾、隱瞞犯罪所得的所有權、地點、轉移路線等行為規定為犯罪。而我國刑法規定過于簡單，難于涵蓋復雜的洗錢行為。三是修改有關主觀方面的規定。國際上對犯罪收益的證明，實行舉證責任反置，即被告人認為某項財產不屬非法收益，不應予以沒收的，由其舉證加以證明。這一立法模式，值得借鑒。四是采納社會建議。專家建議國家盡快制定《反洗錢法》，不僅有利用于加大我國反腐敗的力度，而且有利于加快建立可疑資金的報告制度，更有利于與國際反洗錢的同步與國際反洗錢的同步與合作。第三，要加強對洗錢犯罪的偵查。基于洗錢犯罪的特點，加大對重點區域、行業的控制。重點區域如秘密販毒交易地，走私犯罪多發區域的邊界等；重點行業如各類金融機構，珠寶店、首飾店、房地產公司等。對重點嫌疑對象實施監控，重點嫌疑對象如某些可能是與各類犯罪集團有聯系的金融系統工作人員，販毒、吸毒人員，經濟收入反常者等。要及時收集并分析各類情報信息，如交易的動向，詐騙、走私等經濟犯罪可能的資金流向，外國投資人的身份、背景等核查金融記錄。第四，要健全以金融制度為中心的反洗錢預防機制。金融系統一直是洗錢者的首要目標，因此健全金融制度、加強金融監管成為預防和控制洗錢犯罪的重中之重。一是要嚴格現金管理。這樣有助于發現異常的現金交易行為和識別洗錢犯罪。如有的洗錢的主要方式就是進行各種現金交易，將犯罪收益變成支票、貴重物品、不動產等。所以，必須充分發揮銀行的調控作用。二是建立健全有關金融制度。如建立大額交易和可疑交易報告制度；交易記錄和記錄保存制度等，既使司法機關能夠及時發現洗錢犯罪線索，又使司法機關能夠在調查洗錢犯罪是獲取完整的證據。三是完善個人稅收征管制度。客觀地掌握個人收入情況，有利于對具體洗錢金額的準確定量，有利于沒收的執行，做到罪刑相適應。第五，要加強與國際合作。反洗錢的特殊性在于不僅要緝拿罪犯，還要凍結和追繳犯罪所得，而如何追繳轉移到境外的巨額資金，牽涉到各國的具體經濟利益，有待國際社會的共同努力；緝拿犯罪有個引渡問題，由于我國還沒有把洗錢犯罪列入可引渡犯罪，因而無法通過已有司法協助框架引渡洗錢犯罪。所以，急需將洗錢犯罪規定為可引渡犯罪。第六，要加強反洗錢的組織建設。設立反洗錢的專門組織機構，有利于跟蹤國內及國際洗錢動態，制定有針對性的打擊對策，與國際反洗錢組織及有關國家進行聯絡，開展國際合作，協調各部門的行動，形成打擊合力。為充分發揮現有組織機構的效能，筆者建議：一是反洗錢工作機構設置、人員配備、規章制度、監督檢查、設施裝備等應與國際接軌，從中央到地方，只能加強，不能削弱；二是強化條塊結合的領導管理，充分發揮職能部門的工作，實行嚴格的系統、地方、部門（單位）領導和專業崗位人員責任制，并建立嚴格的責任追究制。應加強反洗錢的專門工作人員和反洗錢業務密切相關人員的培訓提高，以適應反洗錢斗爭的需要。

總之，只有在加強國際合作的基礎上，不斷深化金融體制改革、完善相關法律法規、加大反洗錢人才儲備以及相關技術、設施建設，才能更有效地打擊洗錢犯罪，為我國經濟發展創造良好的環境。

參考資料：

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