湖北老河口市中小企業(yè)籌資方式(六)

（一）老河口市中小企業(yè)內部籌資調查

老河口市中小企業(yè)的目前的內部融資渠道狹窄。老河口市的中小企業(yè)大多是靠自我積累，自我籌資發(fā)展起來的，內源性融資占比較高。然而，單純的內源性融資已經不能滿足企業(yè)發(fā)展的需求，對外源性融資的依賴程度正逐步提高。但由于中小企業(yè)的經營規(guī)模普遍較小，沒有一家企業(yè)可以進入股市或債市進行直接融資，而中小企業(yè)的發(fā)展基金和風險投資在還沒有起步。因此，中小企業(yè)的資金籌措基本上是依靠銀行提供的貸款進行間接融資，融資渠道單一。 目前調研的企業(yè)中，前期的啟動幾乎全部靠自籌資金，而在目前階段，仍有一半左右的企業(yè)，在銀行貸款難審批，外部融資成本高的情況下，仍然要靠企業(yè)管理層自己去想辦法。   

   （二） 老河口市中小企業(yè)外部融資調查

老河口市中小企業(yè)的目前的外部融資現(xiàn)狀主要有三點：

1、融資渠道狹窄。

2、融資規(guī)模有限。      

3、企業(yè)授信面小，授信額度低。      

    4、融資成本較高。與大中型企業(yè)相比，中小企業(yè)借款方面大多與優(yōu)惠利率無緣，而且還要支付比大中型企業(yè)借款更多的浮動利息。除去基準利率，加上中小企業(yè)的上浮利率(國有商業(yè)銀行可上浮30%,信用社可上浮230%)和授信審計費用、擔保費用、評估費用、財產保險費用、公證費用、價格調節(jié)基金、資料費用等，中小企業(yè)的融資成本高達11%以上，平均比大企業(yè)高出了3-4個百分點。    

5、信貸產品單調。 老河口市現(xiàn)有金融機構只對中小企業(yè)開放了短期信貸業(yè)務，中長期信貸和權益性資本的供給幾乎沒有。特別是對于科技創(chuàng)新型企業(yè)來說，最為缺乏的不是短期貸款而是中長期貸款和股權投資，但從金融體系中很難獲得。此外，在信貸產品創(chuàng)新方面，除極少數(shù)金融機構分別嘗試或使用過銀行承兌匯票、信用證、商鋪抵押貸款、惠農卡等信貸新產品外，大多數(shù)金融機構都一直沿用房地產抵押這一單一的信貸產品，甚至原來做過票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務的金融機構也因種種原因停止不做了。動產質押、權利質押、訂單貸款、行業(yè)協(xié)會聯(lián)保等系列信貸產品在我市很難得到推廣使用。 

（三）老河口市政府對中小企業(yè)的財政補貼和資金扶持

老河口市目前對中小企業(yè)的扶持主要圍繞項目用地政策、規(guī)費減免、財政扶持等優(yōu)惠政策展開。據(jù)最新一年度的財政決算情況來看，老河口市全面實施減稅降費政策，制訂了《中小企業(yè)科技創(chuàng)新資金管理辦法》，大力支持循環(huán)經濟和戰(zhàn)略性新興產業(yè)發(fā)展，為企業(yè)解決產業(yè)發(fā)展資金2.8億元。扎實、規(guī)范推進PPP各項工作，確保了5個入庫項目順利通過省財政廳、財政部清庫核查，為“智慧老河口”、“河谷大橋”兩個項目申報獎補資金1100萬元，力推了“河谷大橋”、“陳埠污水處理”項目盡早落地；投入資金1663萬元支持智慧城市項目快速推進，在“2018中歐綠色和智慧城市獎”評選中老河口市榮獲產業(yè)創(chuàng)新獎。充分發(fā)揮銀政合作產業(yè)發(fā)展基金作用，破解中小企業(yè)融資難、融資貴瓶頸。其中，通過銀行集合貸、助保貸業(yè)務共為29家企業(yè)解決貸款2.49億元；通過鑫乾德公司過橋資金業(yè)務，為26家企業(yè)提供短期周轉金38筆，共計2.15億元。繼續(xù)實施“中小企業(yè)成長工程”，為20家中小企業(yè)兌現(xiàn)技術改造、傳統(tǒng)產業(yè)升級、國家級高新技術獎勵資金410萬元。

六、拓寬老河口市中小企業(yè)籌資渠道的方法及建議

（一） 內部管理要加強

老河口市的中小企業(yè)主要還是以家族式為主，任人唯親的現(xiàn)象比較嚴重。所以在企業(yè)內部管理上要：

1、制定科學的發(fā)展戰(zhàn)略和目標，全面培育內部控制文化。

①公司治理層要對經營目標或戰(zhàn)略目標進行“適度減壓”，使其更加契合企業(yè)發(fā)展實際。

②公司治理層和管理層要深刻領會實施內部控制規(guī)范的內涵，全面深化內部 控制管理目標，加強內部控制頂層設計，堅持風險導向，注重內部控制的系統(tǒng)性、協(xié)調性。一要對構成企業(yè)的組織資源（規(guī)章制度、組織結構、人力資源、財務資源、業(yè)務流程等）進行合理整合，并高度關注企業(yè)經營管理行為的經濟性和效率性。二要依據(jù)國家政策、法律法規(guī)和外部市場環(huán)境，制定企業(yè)內部政策、計劃和程序并適時作出調整。三要建立信息控制系統(tǒng)監(jiān)督企業(yè)組織行為，并為企業(yè)的經營決策提供科學、合理的依據(jù)。

③要培育企業(yè)的內部控制文化。培育積極向上的企業(yè)文化，激發(fā)企業(yè)員工的積極性，樹立現(xiàn)代管理理念，強化風險意識和法制觀念，凝聚內部控制是由企業(yè)董事會、監(jiān)事會、經理層和全體員工共同實施的共識：企業(yè)董事會是內部控制建設的決策者，經理層是內部控制建設的執(zhí)行者，監(jiān)事會是內部控制建設的監(jiān)督者，員工是內部控制建設的參與者。

2、以風險為導向，落實具體業(yè)務層面的內部控制措施

企業(yè)根據(jù)風險應對策略，采取對應控制措施，將風險控制在可承受范圍之內，就是實施內部控制的具體方式，也即防范化解風險。

①要樹立統(tǒng)一的風險管理理念——如何識別風險、承擔哪些風險，以及如何應對這些風險；使企業(yè)內部的個人、團隊價值觀、行為態(tài)度及處事方式在風險管理的價值觀上趨同。

②要摸排企業(yè)層面和各業(yè)務層面的風險，根據(jù)風險強度和頻率建立風險清單，把內部控制措施（不相容職務分離、授權審批控制、財產保護控制、會計系統(tǒng)控制、預算控制、運營分析控制、績效評價控制等）嵌入到具體業(yè)務和經營管理過程中。

③要實施內部控制制度執(zhí)行獎懲制度，獎懲信息公開化，以考核引導企業(yè)員工加強內部控制執(zhí)行力。

④要開展內部控制自我評價——從內部環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監(jiān)督等內控要素入手，結合企業(yè)實際情況和管理要求，在全面評價的基礎上，重點分析評價重要業(yè)務單位、重大業(yè)務事項和高風險領域。讓各級管理層了解、熟悉、掌握公司內部控制設計和運行的缺陷，為管理層改進、優(yōu)化、完善實施企業(yè)內部控制提供正確的方向。

解決了管理上的問題，在優(yōu)化成本提高利潤上也更進了一步，同時也能給信貸銀行更強的信心。

（二）財務管理要透明