金融控股公司的內部風險管理現(xiàn)狀分析(一)

金融控股公司的內部風險管理現(xiàn)狀分析

內部風險管理工作已經(jīng)被大多數(shù)公司所認可和采納，一些金融控股公司也積極推行內部風險管理體系，但是從目前我國金融控股公司實施內部風險管理情況來看，并不樂觀。大多金融控股公司內部風險管理工作起步較晚，對于內部風險管理理解模糊，內部風險管理工作效益不高，發(fā)揮作用不明顯。對于金融控股公司來說，也不例外。這與金融控股公司管理者在開展內部風險管理的工作觀念和工作方法的偏離是分不開的。

當前金融控股公司內部風險管理現(xiàn)狀與問題分析

（一）對金融控股公司內部風險管理的內涵理解和基本認識

　　在財務管理的相關研究中，風險常常被學者理解為經(jīng)過評價的工作行為、方式與結果，它具有多因性、多維性、動態(tài)性等特點。“內部風險管理”的概念是在上個世紀70年代后才出現(xiàn)的，到80年代被人們廣泛的認可和接受，并廣泛應用到各個企業(yè)和公司的財務管理中。其內涵一般被理解為，為了達到公司或是企業(yè)目標，通過長期穩(wěn)定的數(shù)據(jù)信息交流，形成公司或企業(yè)預期的產(chǎn)出成果，進而推動公司或企業(yè)個人或團隊為組織目標實現(xiàn)而努力的行為，達到個人或團隊與公司發(fā)展目標高度一致。公司的內部風險管理，應該是開展好公司財務管理工作的重中之重，某種意義上可以說是公司發(fā)展的“發(fā)動機”。

　　（二）基于xx金融控股公司內部風險管理工作發(fā)展情況

XX金融控股公司成立之初，公司只有10幾名員工。由于規(guī)模小，開拓業(yè)務忙，公司沒有制定開展風險評估的相關辦法。公司采取原始和大眾的辦法，由公司老板按照對員工每月工作的努力狀況，憑借自己的印象確定應該給與員工的工資。后來等到員工發(fā)展多了后，公司建立了內部風險管理評估體系，各個類別的部門提出相應的風險評估指標，由本部門按照指標對每個員工進行打分評價，最后由總經(jīng)理確定。金融控股公司這一制度開始實施后，有些員工開始提出質疑，認為部分負責人有時候會憑借自己的主觀判斷對員工打分，評估成績也不具有一定的科學合理性。為了解決這個問題，總經(jīng)理后來決定，不公開通知員工本人風險評估結果，只有相應的管理層掌握結果。但員工又認為，這樣的評估沒有意義，極其容易進行暗箱操作，造成公司員工上下級之間互相猜疑。最后，公司決定引入先進的內部風險管理體系，提升公司的風險。

二、金融控股公司內部風險管理中存在的問題分析

　　（一）該公司員工風險的目標與公司長遠發(fā)展戰(zhàn)略目標沒有達成一致性

　　公司明確的發(fā)展戰(zhàn)略對金融控股公司來說是發(fā)展前景的指引，對于公司員工來說，也是自身發(fā)展的奮斗的目標。金融控股公司的風險目標都是各類別的部門負責人，根據(jù)自己部門的需要和工作內容制定的。各部門之間目標的聯(lián)系，各部門目標與公司發(fā)展目標的之間的關系，都沒有得到確認和統(tǒng)一，造成了彼此的脫離，導致部門的風險評估目標沒有圍繞公司長遠發(fā)展考慮而制定，缺少全局和整體發(fā)展的觀念，也導致了各部門員工的行動與公司長遠發(fā)展戰(zhàn)略布局的脫節(jié)。

　　（二）公司開展風險評估的各項指標過于籠統(tǒng)和簡單

　　從上文的指標可以看出，公司開展風險評估的各項指標都較為空泛，沒有體現(xiàn)出客觀量化的東西。部門考評人常常可以按照自己的主管意愿，給予考評結果，或者是評估者在評估過程中，都可以認為提高或降低分數(shù)。因此，如果單位只是簡單的按照這個評估指標進行評估，當出現(xiàn)評估不公正的時候，某種程度上會對員工工作積極性給予一個很大的打擊。如果員工采用投機取巧的辦法獲得了好的評估結果，最后受到傷害的仍將是企業(yè)自身。然而不可否認的是，我國征信系統(tǒng)建設依然落后，缺乏完整的個人信用記錄以及較為嚴格的個人信用評價體系，目前個人信用記錄僅能查詢到申請財務以及信用卡的情況，而且信息失真問題也大量存在。