小微金融公司風險控制研究(一)

摘要

一、研究意義

隨著我國經濟發展與轉型，小微企業出現了爆發性增長，小微企業與個人對資金的需求也不斷提升，但由于小微企業財務不透明、貸款資金單筆需求少、用途不明確、資金周轉周期短、與大型金融機構的資金供給不相匹配，導致大型金融機構對小微企業貸款缺乏積極性，資金供需矛盾突出。小微金融公司的出現彌補了金融市場的這一缺陷，其信貸服務覆蓋到了廣大的難以貸到資金的中小企業、個體工商戶和農戶，幫助他們解決了長期困擾的融資難的問題。

目前中小企業和小微客戶金融需求旺盛，而金融機構所提供的金融服務有限，在此種條件下，成立小微金融公司并完善合理的信貸產品，不但能夠幫助廣大中小企業，個體商戶和農戶，還可在一定程度上約束民間不合法借貸行為，使金融行業長期以來的空白得到完善，促進社會主義市場經濟健康發展。

二、研究發展趨勢

小微企業在國民經濟發展中具有的重要地位，但很難獲得金融支持 我國小微企業在我國國民經濟發展中具有重要作用，其工業總產值、銷售收入、實現利稅大約分別占中國經濟總量的60％、57％和40％，提供了75％的城鎮就業機會。據國家工商總局的數據顯示，目前我國西部10省市的小微企業超過160萬戶，占全國企業實有總戶數的16．16％：中部9省市的小微企業超過220萬戶，占全國企業總戶數的22．24％；東部12省市的小微企業超過600萬戶，占全國企業總戶數的61．6％。所以對于小微金融公司的風險控制變得尤為重要，因為一旦小微金融公司倒閉，肯定會對小微企業造成重大影響，從而影響國家經濟的健康發展。

目錄

摘要....................................................................................................................I

引言....................................................................................................................1

一、小微金融公司特點....................................................................................2

(一)貸款期限短，手續簡便......................................................................2

   (二)運營成本高..........................................................................................2

   (三)專業人才嚴重不足..............................................................................2

二、小微金融公司信貸業務風險分析............................................................3

   (一)貸前審查風險......................................................................................3

   (二)貸款操作風險......................................................................................4

   (三)貸后審查風險......................................................................................4

三、小微金融公司的風險控制解決辦法........................................................5

   (一)完善風險規避機制..............................................................................5

   (二)建立風險分散機制..............................................................................5

   (三)建立信貸風險預警機制......................................................................5

   (四)優化小額貸款產品設計......................................................................5

   (五)交叉驗證中的風險識別......................................................................6

   (六)建立健全信用擔保體系......................................................................6

四、結論........................................................................................................ ...6

參考文獻........................................................................................................ ...7

致謝................................................................................................................ ...8

一、小微金融公司特點

(一)貸款期限短，手續簡便

小微金融公司一般以短期貸款為主。小微企業申請貸款程序快捷，需要達到的條件限制少，不設冗雜的評估、擔保手續，以信用貸款居多，也有抵押貸款和質押貸款。針對中小企業財務信息不透明的特點，小微金融公司并不將財務數據作為主要參考標準，專門為中小企業量身定做了一套信用評價系統，通過實地考察，深入了解企業的經營現狀；通過和負責人交流以了解其借款意圖與還款意愿，從而對申請小貸的企業做出全面的評分。 

    (二)運營成本高 

在大部分小微金融公司未能上市交易的背景下，現有小微金融公司營運資金的來源相對比較單一，資金來源主要為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及從不超過兩個銀行業金融機構的融人資金，而從銀行融入資金的余額亦有限制，不能超過小微金融公司資本凈額的50% 。從實際情況看，只有一些規模相對較大的小微金融公司才有可能從銀行融人資金，但基本都沒有融到資本凈額50%這一上限。一些小規模和新設立的小微金融公司基本無法從銀行獲得資金。相比國有金融機構，小微金融公司融資難度更大，融資成本更高，甚至個別小微金融公司采用民間集資方式籌集資金，資金成本幾乎超出想象。 

小微金融公司必須靠設立大量網點招募客戶，而每一筆貸款額度很小，一般只有幾萬元，收益甚微。高額的人工成本和網點租賃成本也使得小微金融公司運營成本居高不下。另外，壞賬也是小微金融公司運營成本的一項主要構成，小微金融公司抵御風險能力較差，一旦發生壞賬，可能連基本的運營成本都很難收回來。 

    (三)專業人才嚴重不足 

小微金融公司由于規模較小，人員相對較少，不可能配備所有的金融專業人才，個別小微金融公司甚至連基本的金融專業人才都無法配備。根據有關調查顯示，小微金融公司主要是通過校園招聘剛畢業大學生以及從銀行等金融機構引進專業人才，大多數人員從事金融工作年限較短，職業定位不清，工作變動較大。加之小微金融公司待遇較低、業績考核壓力較大容易導致業務人員流失。 

二、小微金融公司信貸業務風險分析 

小微金融公司由于原始資本少、運營成本較高，所以其風險抵御能力也相對較弱。在企業經營過程中，一旦發生貸款違約，所承受的損失要遠遠超過其他金融機構。所以小微金融公司應加大信貸風險的管理，避免信貸風險發生。 

信貸風險主要指的是小額貸款業務開展的一整套流程中可能出現貸款逾期、貸款不能收回的情況。如果按照風險類型劃分，則可以分為信用風險和操作風險兩種風險類型；如果按照風險步驟劃分，則可以分為貸前風險、貸時風險、貸后風險。在小微金融公司的實際工作過程中也存在著各種能夠通過合理規劃從而得到控制的信貸風險。 

    

(一)貸前審查風險 

貸前信用風險產生的原因是借款人和放款機構信息的不對稱，現今還沒有完善的專業技術能夠減少這種信息不對稱程度。小微金融公司的主要客戶與財務制度相對于比較完善的大企業不同，經營主體由于沒有完整的財務報表，其自身與放貸機構存在明顯的信息不對稱，專業人才的缺乏又使得小微金融公司很難對每一筆業務均進行信用評定、篩選每位客戶的信用狀況、進行信貸風險評估等。這樣造成的后果自然是信用審查缺乏科學依據，審批時間拉長，導致客戶滿意度降低。 

第一，征信報告對還款意愿的估測。在實際的工作中，小微金融公司一般需要客戶自己去央行打印一 份個人征信調查報告。這份調查報告主要反映的信息是擬借款人在全國范圍內的銀行申請的經營貸款、住房貸款、購車貸款、信用卡使用情況等信息。但是征信報告有著明顯的失誤，逾期記錄的有效期限只能為五年，所以五年以前的逾期和不良貸款記錄都無法獲取，會導致很多的小微金融公司在業務操作過程中無法明確客戶的真實還款意愿。 

第二，財務信息不全面。在對客戶進行盡職調查的時候，需要客戶提供相應的財務信息，如果是一般有會計部門的公司，就能提供較為完整的會計報表。但是小微金融公司接觸的客戶大多數是農戶、個體工商戶。每日以現金結算，即今日收到的現金減去一天的花銷后，所剩下的就是一天的凈利潤，有時候根本不會將錢存人銀行，客戶日常現金坐支率不明確且無法判斷。所以對于信貸員來說是另一大挑戰，必須通過對實際經營場所的考察和客戶口述信息的相互檢驗，判斷客戶所述是否真實。以存貨為例，大多數企業都必須在財務報表中反應存貨的數據，對于一般企業來說，存貨較少并且較為集中是比較容易盤點的。一旦存貨數量過大且較為分散，對于小微金融公司來說就是一項十分巨大的挑戰，如果不能快速清點貨物將會導致放款時間推遲，從而使客戶對小微金融公司失去信心。但是不清點貨物就給客戶放款又會使得貸款風險大大增加，這也是小額貸款的風險防范點之一；再比如應收賬款，由于個體工商戶等小型企業對于資金款項收取并沒有能很合理的使用規范的方法記錄，導致收取到的都是由其他客戶本人手寫的賬款欠條，或者根本沒有任何依據的欠款。小微金融公司在評判這類借款方的財務狀況時，存在著很大的貸前風險。