小微金融公司風險控制研究(二)

    (二)貸款操作風險 

操作風險是由于規章制度漏洞、操作人員經驗欠缺、管理不完善而產生的，對業務流程進行一系列磨合之后，可以使操作風險降低。當小額貸款行業舊的規章制度不能很好地適應新環境時，操作風險將再次上升，它表明新成立的(準)金融機構會面對新的操作風險。就小微金融公司來講，這些流程操作風險的原因具體可以歸結為以下方面： 

第一，因業務數量過大帶來的操作風險。小微金融公司的業務宗旨是 “小額分散”，有時候需要處理較多的業務，這是由自身性質決定的。這一特性使得小微金融公司承擔了比銀行更多的操作風險。普遍來說，小微金融公司要求的不良貸款率必須低于3% 以下，但由于小微金融公司需要處理的貸款業務數遠多于銀行，因而發生操作風險的可能性也會遠高于銀行。 

第二，由業務人員能力造成的風險。小微金融公司屬于新興行業，小額信貸業務專業人員缺失，會導致操作風險。大部分出資人來自于其他行業領域，因能涉獵金融行業所以成立的小微金融公司而加入其中，但毫無從事金融業的經驗；同時為了提高放款速率，未能配備具備對應能力的人在相應的崗位，與大型商業銀行風險管理能力有一定的差距。另外，小微金融公司未能及時吸收有豐富經驗的民間借貸業務人員，使得其人員缺乏管理經驗，內部控制體系無法完整確立，導致較大的操作風險。 

第三，內控制度不完善帶來的風險。對于新興的小貸行業，內部控制制度有待完善。這一情況的出現主要是管理層認識不夠，對于工作環境和業務系統的建立沒有足夠重視。我國的小額貸款行業發展時間尚短，金融業應配備的IT技術人員和安保人員缺失，在系統安保方面所付出的成本不夠，產生了潛在的操作風險。

行業還必須要有合理的機構設置和必要的辦公室自動化軟件，能夠通過軟件能合理的錄入貸款申請人的相關信息，將掃描件傳人數據庫，規范工作流程。方便以后的歸檔和重新提取檔案使用，并且能方便以后有類似的信息可供查詢。 

    (三)貸后審查風險 

如果貸款發放后，款項被挪用于其他業務將會非常危險。對于客戶借款用途的監管主要是定期核實借款人經營項目的進貨、生產、銷售的變化情況，掌握資產的變化情況。在小微金融公司的貸后管理實踐中，仍然是通過公司業務人員對客戶實施貸后回訪，以完成動態監控；相關業務人員需要對逾期違約不還款的客戶催收。如果客戶出現無法償還的現象，如市場變化、進貨渠道收緊、銷貨渠道受限、同行業的競爭等，應提前采取措施；如果實在無法償還，則需要及時處理抵押物或聯系擔保人加以解決。 

目前借款人對小微金融公司的逾期記錄不會進入央行征信系統，并且借款人大多數是中小經營者，造成小微金融公司面臨著較大的貸后風險，通常包括沒有抵押或擔保、經營的流動性較高等因素。 

三、小微金融公司的風險控制解決辦法 

   小額貸款業務的風險與收益并存，屬于高風險行業，工作中十分重要的一點就是控制風險。一個小微金融公司想要建立好內部控制機制，同時使公司良好運營，最重要的就是能依法合規經營，一旦缺失這一 核心要素，必將受到法律的嚴懲，最終導致悲劇的發生。日前，雖然小微金融行業逐漸形成了一套較為完整的風險內控管理辦法，但與銀行相比依然是 “小巫見大巫”，需要在發展的過程中尋求進一步的完善。因此，對小微金融公司風險控制可以從以下幾個方面加以改進： 

(一)完善風險規避機制 

完善風險規避機制，最重要的一點是對擬借款人的信用進行評級，央行征信報告中所顯示的信息并不完善。完善合理的行業內部信用系統能提高抗風險能力，強化內部控制的核心環節，所以信用評級制度對于行業發展有重要意義。考察單筆貸款的風險性，需要合理完整的計算過程。一般來說，為合理選擇貸款的投向，貸款風險度在 70% 以上的為高危風險貸款，此類應貸款不予發放。 

    (二)建立風險分散機制 

“小額、分散”是小貸行業發展的中心思想。小額貸款業務是有風險的，只有將資產風險進行合理組合才能降低風險。風險審查部門在評價貸款風險時，不能單獨考慮一筆貸款的發放，需要同時聯系市場變化、行業競爭等多方面因素考量。只有使資產與負債相匹配、使貸款期限與貸款利率相符合，才能最大程度的降低風險。 

    (三)建立信貸風險預警機制 

根據貸款發生的可能性、風險數量、損失程度、風險時間等內外因素進行綜合分析并加以評價，就是風險預警機制。當客戶出現無法履約和償還貸款本息的現象，此類型的反饋信息，我們稱之為預警信息。出現預警信號有以下兩種可能：一種是客戶由本金產生的利息已經出現逾期記錄；另一種屬于惡意拖欠，說明客戶經營狀況變差，這種行為會產生惡性循環。所以，信貸客戶經理在為信貸資產做盡職調查時，需要格外關注客戶經營情況、還款意愿及還款能力，需要明確借款用途，防止資金挪用。如果發現異常經營狀況，需要立即向上級業務部門報告，積極采取措施，防止可能產生的信貸資產缺失，在發生貸款變化的源頭消除風險。 

    (四)優化小額貸款產品設計 

小額貸款業務產品中，農戶應作為關注的重點客戶。農戶肯定無法提供完整的會計報表且財務信息通常較為零散、銷售渠道不穩定、種植技術不夠先進、自然因素等不可抗力較大。針對這一客觀事實，小額貸款產品品種、利率、發放方式等方面應進行全面優化，推出與中小企業不同的、適用于農戶的考核機制。 

    (五)交叉驗證中的風險識別 

由于公司規模限制，小微金融公司不可能像大型金融機構一樣放貸前進行充分的評估，所以交叉驗證在小微金融公司的應用是非常必要的。一方面是通過感知、感性認識和歷史經驗來判斷，另一方面是通過各種財務信息和央行的征信報告進行分析、歸納和整理，從中總結發現可疑點。由于信貸員所面對的客戶 “千姿百態”，從事的行業各不相同，所以風險識別需要抓住蛛絲馬跡，需要控制潛在的風險，這就必然需要實踐經驗相對豐富的信貸員去經辦。