如何加強企業資金運營管理

內 容 摘 要

營運資金是企業資產的重要組成部分，也是企業資金總體中最具有活力的部分。企業一定時期資金盈利水平的高低，直接取決于其營運資金管理水平的高低。因此，我們必須將營運資金管理放在企業資金管理的重要位置上。本文通過對港泰建筑安裝工程有限公司資金管理崗的調研，尋求公司進一步完善企業資金管理的有效途徑和措施，不斷提高企業經濟效益。

[關鍵詞]：資金  管理  營運

目       錄

一、引言1

二、營運資金概述1

（一）營運資金內涵1

（二）營運資金的特點1

二、公司營運資金管理現狀及存在的問題2

(一)港泰建筑安裝工程有限公司基本情況2

（二）營運資金的現狀2

1.現規模情況2

2、流動負債規模管理3

3、凈資金規模管理3

4、流動資金凈利率管理4

（二）公司資金管理中存在的問題4

1、企業內部發展不平衡，整體盈利水平較低4

2、尚未建立供應鏈聯盟，生產經營環節不穩定4

3、企業規模迅速擴大，營運資金管理難度増大5

4、行業規范程度較低，墊資施工問題突出5

5、尚未建立營運資金管理平臺，資源未得到充分利用6

三、改善營運資金管理的對策6

（一）加強資金結構管理的策略6

（二）加強資金管理的策略7

（三）加強資金風險管理的策略7

（四）審慎承接墊資項目8

（五）加強工程項目中的資金回收工作8

四、結論8

文獻