農村養老保險制度的困境與對策

一、我國農村養老保險歷史發展及現狀

二、中國農村養老保險的困境

三、建立健全我國農村社會養老保險制度的必要性

四、改進和完善我國農村社會養老保險制度的對策（以蘇州常熟為例）

內 容 摘 要

摘要：隨著中國人口數量的日益增多,我國已經逐步進入人口老齡化時代,而作為中國人口中70%多的農民的養老問題卻一直得不到很好的落實。面對沉重的養老問題,養老保險體系的完善就成為了解決農村養老問題的關鍵。農村養老保險是指在國家政策引導下農民自愿參加,以富裕農村地區的基層社區為依托,以農村人口為對象而建立起來的養老保險制度,它對保障農村老齡人口的基本生活、轉變農民的傳統觀念、促進計劃生育、完善農村社會保障體系、維護農村社會穩定、促進農村經濟發展和社會進步,都有重要的作用。然而,我國的農村養老保險制度,在不斷改革的過程中依然發揮不了應有的作用。根據中國目前經濟發展態勢,應有計劃、有步驟地建立起逐步覆蓋全體農民的、有國家參與的農民社會養老保險制度。關鍵詞：農村養老保險；現狀；對策； 

農村養老保險的困境及解決方法

一、我國農村養老保險歷史發展及現狀

     中國是一個農業大國,農村人口占全國人口總數的71%,而農村的老齡人口尤為突出,占全國老齡人口總數的67.4%，在江蘇蘇州平均9個人中就有一個是老人，且老齡化這個問題還在不斷加快。當今社會不斷發展與進步，以住傳統的“養兒防老”思想也在日益消失，人們的家庭觀念開始改變，越來越多的農村年輕人外出打工，而農村，成為了老人和孩子的“天下”。不同地區的農村生活質量也因為地區、收入等差距有著天壤之別，這就使得農村養老的難度加大，同時也使社會保險的地位日漸提高。據報道,目前江蘇60歲以上的老齡人口已近1200萬人,占全省總人口的15.7%,超過10%的國際標準,已進入老齡化地區,且成為全國第一個進入老齡化的省份。江蘇農村老齡化水平已遠遠超過了全國平均水平,以家庭養老為主的農村養老制度已不能滿足農村養老的需求。因此,如何建立一套完整又切實可行的新型農村社會養老保險制度已越來越受到各級政府的關注與思考。過去十幾年,江蘇省積極探索農村養老保險工作的發展路子,為全國農村養老保險工作的發展做出了有益嘗試。近幾年,為進一步完善農村社會保障體系,逐步解決農村居民老有所養問題,江蘇省部分地區(如蘇州、常熟)積極開展新型農村社會養老保險制度建設試點,取得了初步成效。從2003年開始一些地方開始探索建立由政府財政補貼的新型農保制度。以我們蘇州地區為例，養老保險的的推廣需遵循四個基本原則：一是堅持保基本、廣覆蓋、有彈性、可持續；二是堅持個人、集體、政府合理分擔責任原則；三是堅持政府主導和農民自愿相結合、權利和義務相對應的原則；四是堅持省確定的基本原則，市設立主要政策，縣級市（區）制定具體辦法，對參保農村居民實行屬地化的原則。

二、農村養老保障制度存在的困境

（一）目前中國擁有世界上數量最多的老年人口，其中75％在農村。但是，由于農村人員對養老保險參保的意識不高，使覆蓋的范圍很小很小，老年人比重又過大，未納入社會保障的農村人口還很多，因此，完善農村社會養老保險體系就顯得尤為重要與緊迫。

（二）農民收入水平低，繳費壓力過大。長期以來我國農村人口眾多，城鄉農村居民收入存在著一定的差距，隨著我國農村城市化和工業化程度的加深，農村人口出現了下降的趨勢，農村年輕人紛紛到城市打工，城鄉差距越來越大。

（三）傳統的家庭養老保險的功能被削弱了。 

　　“養兒防老”的觀念在我國農村根深蒂固，家庭贍養一直是最重要的養老方式。以自給自足為基本特色的農業社會中，生產技術基本穩定，社會分工程度很低，“子承父業”高度概括了上下兩代人之間的密切關系。這種穩定的世代交替，能在家庭內部自然的完成贍養老人的職能，并形成相應的道德規范。但是隨著以社會分工為特征的工業社會的到來，這一自然穩定的關系就被打破了，“子承父業”不復存在，父子兩代除了血緣關系和未成年時的撫養關系之外，幾乎沒有其他關系。子女的勞動技能要靠自己的努力去掌握，勞動機會要靠自己去爭取，為此往往必須離開生養之地、離開父母。父母不可能像傳統經濟條件一樣控制子女的勞動和收入，子女也不可能像小農經濟條件下一樣聽命于父母。家庭結構也發生了重大變化，代與代之間的獨立性增強，農村同樣是4-2-1的家庭結構，子女的負擔很重。這一切使贍養老人只有傳統道德這一個約束力，而這個約束力也在日益遞減。隨著農村經濟改革的深入，農民的養老觀念發生了重大的轉變，養兒防老的觀念則在逐漸減弱。

（四）農村養老難于完全依賴土地保障，但是土地對于有的農民來說仍然是重要的生產資料。近年來農產品的價格日益下降，農民從土地上獲得的收益非常微薄。而且農民的承包地被大量征用，相應獲得的土地補償費卻很少。所以，過去那種完全依靠土地來養老也顯得不現實可行了。

（五）貧富差距逐年拉大，為今后的社會發展埋下了隱患。

農村的發展一年不如一年，城市的發展卻一年比一年好。經濟的貧富差異直接導致了一系列的生活差異、教育差異等等。有調查表明，進城務工者中有82.4%的單位不為其交納養老保險，比“城里人”（46.1%）高出很多，由此表明，進城務工者在養老保險方面的整體水平很低。政府對農村社會養老保險的政策力度要加大，應該維護社會公正，切實地保障農民權益。

　　（六）資金籌集與基金的管理方面存在的問題。

　　1.農村養老保險需求水平相對較低，但是如果考慮到城市化、社會發展、生活水平提高等多種因素，考慮到今天為自己的晚年生活投保的人在二十、三十甚至四十多年后進入老年期時的經濟、社會背景，現在交納的數額很少的養老保險金，就會出現養老保險養不了老，保不了險的情況。

　　2.關于籌集資金方面，據報道，許多貧困村民沒錢投保，而少數村、鄉干部卻利用職權、巧立名目、利用公款為自己投保，養老保險成了這些人為自己謀私利的工具，令人寒心，大大影響了養老保險的運行和群眾投保的積極性。

　　3.籌集的養老保險金不能專款專用，少數地方以種種借口，擅自挪作他用，引起風險，損害被保險人的利益，最終必將影響社會養老保險制度的推行。

　　4.大部分鄉鎮企業和私有企業以及有農村勞動力就業的國有企業、城鎮集體企業、三資企業，對農村勞動者的社會保障基本上是空白。集體沒有真正的負起責任來。

5.基金的管理級別太低，不能使基金有效地保值增值。 

　三、建立健全我國農村社會養老保險制度的必要性 　　（一）農村人口老齡化問題帶來的挑戰 　　與發達國家相比，我國人口老齡化的顯著特征是“城鄉倒置”，農村人口老齡化程度高于城市。我國老年人口最多的地區，是在農村，老齡化程度和老年撫養比重最高的地區，也是農村。農村人口老齡化已成為經濟發展中一個不容忽視的問題，一項艱難非凡的挑戰，需要政府、人民的共同努力來克服。

　（二）農村傳統養老模式面臨嚴峻考驗 　　長期以來，我國農村養老保障主要依賴家庭養老、土地養老和集體養老這三種方式。隨著人口老齡化進程加快及社會主義市場經濟體制的不斷完善，這種養老保障格局將受到嚴峻挑戰。 　　隨著家庭規模的小型化、家庭結構的核心化、居住代際分離傾向的出現，越來越多家庭的養老功能出現弱化。老年人無法得到照料，而他們內心強烈的需求，怎樣獲得滿足？歸根結底，還是會求助于社會的支持和幫助，社會養老模式面臨嚴峻的考驗。另外，我國人多地少，農民承包的土地數量有限，農業的收益較低，土地承載負擔重，土地承包制也使農民喪失了集體的福利保障。 　　（三）農村城市化進程加快的必然要求 　　城市化是指人類生產和生活方式由農村型向城市型轉化的歷史過程，它不是簡單的城鄉人口結構的轉化，是傳統勞動方式、生活方式向現代勞動與生活方式的轉化。 　　城鄉差距大使大量農村剩余勞動力流向城市，促進了城市化的進程。農民工作為城市化進程中的特殊群體，養老方面基本處于空白。 　四、改進和完善我國農村社會養老保險制度的對策 （以蘇州常熟為例）　　 常熟市的新型農保制度于7月1日起正式實施，這是作為國務院重大惠農政策的試點地區所推出的重要舉措。 

常熟市新型農保制度同原有的農保制度相比較，可以概括為六個改變：

一是參保概念的轉變。原有農村養老保險的參保人員和養老人員全部轉入新型農保，統稱為新型農保參保人員和養老人員。原有農保個人賬戶累計儲存額全部結轉為新型農保個人賬戶儲存額； 

    二是繳費模式的改變。新型農保制度不再按照原有的基數和比例的模式進行征繳，統一改變為相對直觀的定額征繳，即參保人員720元/年、1200元/年、1800元/年的標準。其中對全額補貼人員的繳費由財政代繳，最高不超過15年； 

    三是財政補貼方式的改變。改變了原來按照統一的繳費標準1800元/年，然后由財政分別給予繳費補貼扣減應繳金額的方式，新農保制度明確將財政補貼資金一分為二，一部分是不分參保身份，統一以60元/年的標準補助到個人，不扣減個人繳費金額；另一部分以參保人數，每年按照1000元/人的方式籌集統籌基金，不再對應參保個人； 

    四是個人賬戶記帳辦法的改變。個人繳費和財政補貼（即60元/年）全部記入個人賬戶。記帳辦法的改變同時影響到農保折算城保辦法的改變，新型農保制度實施以后，農保折算城保辦法是按照歷年個人賬戶積累額對應城保靈活就業人員最低繳費標準進行折算，即每類參保人員的折算月數是不同的，實行多繳多折算。

    五是養老待遇結構和個人賬戶養老金的計算辦法改變。養老待遇的結構分為兩類，15年以上的人員由基礎養老金、繳費年限養老金和個人賬戶養老金組成；15年以下的人員不再計發繳費年限養老金。而個人賬戶養老金的計發月數由原來的120個月統一調整為139個月； 

六是農保基金管理模式的改變。新型農保制度將分別建立農保統籌基金和個人賬戶基金，其中統籌基金來源于財政1000元/人的籌集，個人賬戶基金為個人繳費和60元/人的財政補助。統籌基金將用于支付基礎養老金和喪葬費，個人賬戶基金支付個人賬戶養老金和繳費年限養老金以及死亡人員的個人賬戶余額。

七是鼓勵進城務工的農民工參加社會養老保險，參加我市養老保險的農保人員跨區域流動時，其保險關系和個人賬戶應隨同轉移至轉入地的農保經辦機構。