論中小企業的風險防范與保險計劃研究

目 錄

一、政府政策引導 1、2014年8月13日，《國務院關于加快發展現代保險服務業的若干意見》 2、2015年2月，保監會會同國務院食品安全委員會辦公室、國家食品藥品監管總局聯合印發《關于開展食品安全責任保險試點工作的指導意見》 二、上下聯動 1、挖掘中小企業保險需求 2、創新宣傳方式 3、提升中小企業風險管理意識 三、夯實服務基礎 1、加大資源投入及資源整合 2、加強溝通與合作機制 3、服務中小企業發展

內 容 摘 要

中小企業是我國國民經濟和社會發展的重要力量。與大企業相比，中小企業在加強風險管理、吸引人才、提高融資能力等方面存在發展瓶頸。因此，更需要保險發揮風險管理職能，在風險保障、員工保障、資金籌集等方面提供全方位服務。 論中小企業的風險防范與保險計劃研究

中小企業是我國國民經濟和社會發展的重要力量。與大企業相比，中小企業在加強風險管理、吸引人才、提高融資能力等方面存在發展瓶頸。因此，更需要保險發揮風險管理職能，在風險保障、員工保障、資金籌集等方面提供全方位服務。

一、政府政策引導 

1、 2014年8月13日，《國務院關于加快發展現代保險服務業的若干意見》(以下簡稱“新國十條”)印發，在文件中，對保險業助力中小企業發展，給與了全面的政策指導。為將文件中的重大理論創新轉化為生產力，行業積極行動。一系列有利于促進中小企業發展的保險監管政策相繼頒布，重要制度加緊建立完善。

2、2015年2月，保監會會同國務院食品安全委員會辦公室、國家食品藥品監管總局聯合印發《關于開展食品安全責任保險試點工作的指導意見》，文件要求建立食品安全風險評級制度，將企業的安全管理評級、信用記錄、行業風險差異、歷史損失等情況納入費率調整因子，利用費率杠桿機制提升企業安全管理水平。在食品行業，中小企業數量眾多。相關試點工作的開展，將有利于促進相關行業的中小企業加強風險管理，提高經營管理水平。同時，一批重大制度正在抓緊建設中：2014年10月14日，保監會首次完整披露我國巨災保險制度建設時間表，2017年—2020年將進入全面實施階段；12月，發布《中國保險業信用體系建設規劃（2015－2020）（征求意見稿）》，計劃于2020年基本建成保險業信用體系。巨災保險制度、保險業信用體系的建立完善，將進一步提升保險業的服務能力，進而進一步提高行業對中小企業的服務水平。

這一系列重要保險監管政策的出臺，也凝聚著行業多年來實踐與探索的經驗總結，體現出行業發揮特長、更好服務社會的責任與擔當。為促進相關政策措施的進一步落實，充分發揮保險業的風險管理功能，需要行業進一步創新機制、創新管理。就此，筆者結合近期研究工作進行了思考，以資參考。

二、上下聯動 

1、挖掘中小企業保險需求

 對一個正常經營的企業來說，自然災害和意外事故并不都是可以絕對避免的，

這種風險通常帶有不可預測性，往往會對企業尤其是資本實力較弱的中小企業更具有殺傷力。企業財產保險，正是企業解決此類風險的重要手段。企業通過較低的資金投入，可以換取更多的精力集中在企業的主營業務上，將企業遇到的保險責任范圍內的損失轉嫁出去。

  

  中小企業在促進經濟發展、增強經濟活力、擴大社會就業、保障社會穩定等方面發揮了舉足輕重的的作用，研究中小企業財產保險問題，構建促進中小企業發展的保險服務體系，具有重要的現實意義。中小企業規模小，技術和工藝水平相對落后，風險結構復雜，風險承受能力低，資金匱乏。較之于大型企業能夠自留相對充沛的資金用于風險的防范和轉移而言，中小企業更加需要險轉移和保險保障。同時，中小企業為了生存和發展，必須開展科技和產品創新，因而增加了許多風險。所以參加保險有利于保障資產安全和化解科技以及產品創新風險。中小企業在現有銀行審貸模式下，難以提供充分的抵押物和質押物，難以申請到足額的貸款。信用保證保險則為中小企業順利獲取銀行貸款提供有效的保證，投保財產保險則是銀行向企業放貸款的前提條件。有利于中小企業提升信譽中小企業規模小，企業和產品知名度相對較低，參加企業財產保險能使企業財產得到風險保障，企業的信譽也將進一步提升。

 

 我國中小企業財產保險現狀中小企業財產保險近幾年發展較快在2008年到2011年之間，

我國企業財產保險企業所投保保費不斷增加，保費分別為209.6億元，221.4億元，271.6元，329.8億元；保險機構數量也不斷增加，2008年到2011年機構數量為130個，138個，14個，152個。隨著經濟的發展，我們可以預測到中小企業財產保險將不斷發展，具有很大的發展空間。

  

2、創新宣傳方式

 中小企業投保意愿較低雖然財產保險發展較快，但是目前中小企業投保意愿不是很高，據不完全統計，中小企業財產保險的參保率低于５％，某些地區和某些行業的中小企業的財產保險，甚至完全處于空白狀態。，中小企業在2008年到2011年間財產保險投保比率分別為2%,1.99%,1.87%,2.3%,投保比率增長幅度很小，總體很低。中小企業財產保險產品匱乏當前我國保險市場中經營中小企業財產保險的保險機構不到10 家，提供的保險產品包括中小企業綜合保險、餐飲責任保險、中小企業短期抵押貸款保證保險等幾種產品，而在美國、英國這些中小企業占據比例、發揮作用和我國相當的國家，中小企業相關產品多達100多種。同時在我國這些保險產品和市場需求存在一定的差距。

保險公司對企業財產保險重視度不高保險公司中財產險公司的財產雖在財產險公司、壽險公司、再保險公司中處于第二位置，但是相對壽險來說還有很大差距，說明保險公司對企業財產險不是很重視，市面上人壽保險份額很大。

跟蹤了解各行各業的發展變化，根據不同行業特性分門別類制定并更新風險管理指導手冊，是對保險公司一線工作人員提供專業支持的重要方式。同時，建立健全相應制度，對一線工作人員反映的企業保險需求進行系統化跟蹤、整理、研究，有利于保險公司創新產品和服務，更好滿足企業需求。因此，加強保險公司機制建設，更好實現上下聯動，有利于促進保險公司不斷提升服務中小企業發展的專業化水平。

提升中小企業風險管理意識

 

 中小企業財產保險意識不高我國中小企業財產保險意識不高主要是因為我國中小企業存在著組織制度、產權制度不健全。主要表現在第一，企業經營管理隊伍素質較低，人才缺乏，特別是高級管理人才缺乏，企業管理存在“經驗主義”，缺少科學的管理意識；第二，企業員工普遍缺乏風險意識，保險意識匱乏。

  保險機構對中小企業提供服務水平較低服務水平較低主要表現在第一、保險機構提供的中小企業財產保險產品種類單一，導致供需關系不平衡；第二，中小企業財產保險的銷售方式單一，由于中小企業量多分布廣，保險意識薄弱，企業財產保險產品銷售成功率比較低，難以受到銷售人員重視。中小企業財產保險營銷渠道狹隘在我國中小企業財產保險營銷渠道的狹隘主要表現在：第一，在我國保險營銷體制中，保險代理人發揮著重要作用，但是當前我國保險代理人整體素質不高，專業水平偏低；第二，發達國家中保險經紀人在中小企業財保險營銷中發揮著重要作用，但是當前我國保險經紀人總體作用不突出；第三，由于中小企業財產保險經營的一些特點以及當前我國國民的整體保險意識和素質不高，電話營銷、銀行保險等營銷渠道的開通很難發揮其應有的營銷作用。宏觀經濟環境有待提高我國中小企業財產保險發展處于初級階段，保險機構的“回避”風險和經濟利益最大化的追求使得保險機構會排斥經濟效益水平不高的中小企業。這就說明了中小企業財產保險的發展需要一良好的宏觀經濟環境。

風險管理意識的提高，是企業主動尋求適合的保險產品以加強自身風險管理的前提。企業財產保險、責任保險、信用保險可以為企業的日常生產經營、財產安全、產品銷售等提供保險服務；養老保險及壽險、健康險及意外險可以為企業吸引人才、留住人才提供相應的員工保障計劃。

“新國十條”的發布，引起各方對保險業的更多關注。近期，筆者在同中小企業進行交流、介紹“新國十條”時，發現有的中小企業對保險的了解是非常有限的。他們提出的有些問題是非常基礎的問題，比如：“保險與保險經紀的區別”“保險除了財產保險還有人身保險”等等。以淺顯的語言把這些基礎問題講解透徹，對于幫助中小企業提高風險管理意識、自覺運用保險工具是非常必要的。因此，建議創新對保險的宣傳方式，組織行業力量，對基礎保險產品（險種）分別制作專題宣傳片，將每一個產品（險種）的功用講全講深講透。三、夯實服務基礎 1、加大資源投入及資源整合

銀行貸款，是我國企業融資的主要方式。傳統的貸款方式需要一定的資產做抵押。對于資金實力較弱的中小企業，特別是輕資產企業，由于不能提供符合條件的抵押資產，在申請貸款方面存在困難。近年來，保險業積極探索，發展貸款保證保險等為中小企業融資提供增信的保險產品，積累了一定的經驗，取得了一定成果。

同時，企業的成長發展是不能一蹴而就的，需要選對正確的經營方向并持之以恒地進行投入和堅守。保險資金特別是壽險資金具有期限長，追求穩定回報的特點。研究建立相應機制，由保險業提供“有耐心”的資金支持，并使這些“有耐心”的資金從長期來看得到合理的回報，將不僅有利于保險消費者得到合理的回報，更為中小企業中的佼佼者“脫穎而出”創造了資金支持機制。

發展貸款保證保險，核保人才應具備的專業能力與企業財產保險等傳統業務的核保人才所具有的專業能力有很大的差別。在企業財產保險的核保過程中，考察投保企業是否采取了相應的安全生產管理措施是核保重點。在貸款保證保險的核保過程中，需要研究行業發展前景、企業公司治理、企業產品銷路等與貸款能否按期收回相關的因素。此外，長期工作在一線崗位的核保人員、理賠人員熟悉中小企業發展情況，建立相應的機制，使這些實務專家能夠參與相應的投資決策、信用體系標準建設，將有利于完善對中小企業的投資機制。因此，保險企業加強人才培養、人力資源共享機制建設，有利于進一步提升服務中小企業的能力。

2、加強溝通與合作機制

政府搭建平臺，起到引領作用，與各大保險公司開展各種活動積極溝通，政府牽頭創建合作平臺。

3、服務中小企業發展

實踐經驗表明，發展貸款保證保險，需要政府、銀行、保險等共同形成多層次的風險分擔機制；需要保險通過提供相應產品如信用險、保證險、借款人意外險、個人生活質量保證保險等服務于銀行主業發展的方式，強化保險與銀行是平等合作的金融伙伴關系；需要建立健全信息分享機制，加強征信體系建設工作。

借鑒發達國家的相關做法，為企業購買一定保額（如30萬元及以下）的一年期團體定期壽險、一年期團體意外傷害保險等險種時給予一定的稅收優惠政策。這將有利于通過保費支出不高的小產品撬動、提升全民保險意識，進一步促進保險業在災害事故救助防范體系中發揮作用。

爭取政策引導中小企業采用集合方式，即數個中小企業形成集合的方式購買員工保障計劃（包括年金計劃）；允許中小企業以投保合格保險產品的方式建立企業年金。這將不僅有利于降低中小企業相關支出成本，提高企業投保積極性，也有利于保險公司加強風險管理，提高服務效率和服務水平。

隨著自然災害逐步進入高發期，多地已加快了巨災保險的推動步伐。除已批復的深圳、云南試點外，廣東、四川、上海、浙江等地也提出了建立地區性巨災保險制度的想法。在2月26日廣東保險業情況通報會上，廣東保監局局長房永斌透露，針對廣東地區自然災害的特點，廣東正研究臺風災害指數保險，爭取盡快形成方案上報省政府。

浙江省人大代表、寧波市人大常委會副主任王建康建議，浙江省應綜合考慮浙江地質地理環境及災害發生的歷史情況，合適界定巨災風險，可將臺風、洪澇、山體滑坡等易于對本地區生產和人民生活造成重大傷害的災種一并納入，形成一種以省界定為主、集成多個災種的綜合性巨災保險。

去年底，黨的十八屆三中全會通過了《中共中央關于全面深化改革若干重大問題的決定》，其中第12條強調要“完善金融市場體系”，并明確提出“完善保險經濟補償機制，建立巨災保險制度”。

今年的全國保險監管工作會議也透露，保監會將協調成立“建立巨災保險制度領導小組”及工作小組，協調財政部及相關部委制訂建立我國巨災保險制度的實施方案，爭取國家巨災保險政策支持，爭取早日出臺《巨災保險條例》。

可見，過去由于種種條件和因素的限制而遲遲難以進入實質環節的巨災保險制度，必將成為今年保險業的一項重點工作。南開大學衛生經濟與醫療保障研究中心主任朱銘來對媒體表示，綜合思考過去一年的政策變動，以及近期以來保監會參與形勢分析座談會的情況，巨災保險或成今年兩會保險熱點，應該會有不少代表和委員針對巨災保險提出建議和意見。

對于巨災保險制度的推進，保監會已經明確了思路，即“以制度建設為基礎，以商業保險為平臺，以多層級分級分擔風險為保障，發揮政府和市場的作用，在總結試點經驗的基礎上逐步推廣，建立符合我國國情的巨災保險制度”。在此思路的指導下，今年兩會后應該有不少自然災害高發區將會在巨災保險方面有所動作。

至于何時能上升到國家層面，有專家表示，由于各區域自然災害和經濟水平不一樣，保障范圍如何選擇、補貼比例如何設定等都是需要考慮的問題。因此，建立中央層面的巨災保險制度，可能還需要一段時間。

投資放開逐步深入《中國保險報》記者近日從相關渠道了解到，中國人保集團和中國人壽集團今年均計劃在廣東設立投資項目。其中，中國人保集團將發起設立總投資121億元的粵東西北振興發展投資基金，其作為主發起人計劃投資60億元。中國人壽集團則計劃將120億元投向廣州市城市發展產業投資基金。

一位資產管理公司高管表示，今年將是險資投資的大年。一方面，在經歷了前幾年經濟環境的低迷后，宏觀市場環境正在不斷向好；另一方面，險資監管政策地不斷放開也給了險資更多投資渠道，尤其是險資投資比例的放開，給了險資更大的投資積極性。

2月19日，保監會以新聞通氣會的方式正式發布《關于加強和改進保險資金運用比例監管的通知》。這也是繼開放保險資金投資創業板、啟動存量高利率保單投資藍籌股政策后，保監會再次加碼市場化改革。近8萬億元保險資金的投向和比例，終于可以在一部規定中找到全部答案。

“預計保監會今年還將穩步拓寬基礎設施投資計劃行業范圍，在負面清單管理制度上應該也會有所動作。”上述高管表示。

就在險資比例監管通知發布的當日，中國石化發布公告，將引入社會和民營資本，共同經營其油品銷售業務。有業內人士表示，在未來的國企改革浪潮中，保險資金或將分一杯羹。

保險資金作為市場上的重要機構投資者，非常具有實力優勢。雖然在股權投資的行業方面，保險資金直接投資股權有較嚴格的限制，從此前的養老、醫療、非保險金融業以及與保險相關的產業等再增加能源企業、資源企業和與保險業務相關的現代農業企業、新型商貿流通企業的股權，但是，相信在全面社會改革的大背景下，險資投資的一些非必要約束將會逐步被解除

參 考 文 獻

1：國務院關于加快發展現代保險服務業的若干意見。發布單位國務院文號國發〔2014〕29號印發時間2014年8月10日

2：《關于開展食品安全責任保險試點工作的指導意見》國務院食品安全辦、食品藥品監管總局中國保險監督管理委員會、2015年1月21日

3：《統計與決策》, 作者劉紅珍2006(5):158-1