試論社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的關(guān)系

一、商業(yè)保險(xiǎn)概述…………………………………………………………3

（一）商業(yè)保險(xiǎn)的概念

（二）商業(yè)保險(xiǎn)的特點(diǎn)

（三）商業(yè)保險(xiǎn)的作用

1.大幅提升資金利用率

2.體現(xiàn)生命價(jià)值，創(chuàng)造資產(chǎn)

3.規(guī)劃養(yǎng)老，從容應(yīng)對(duì)

二、社會(huì)保險(xiǎn)概述…………………………………………………………5

（一）社會(huì)保險(xiǎn)的概念

（二）社會(huì)保險(xiǎn)的特點(diǎn)

1．強(qiáng)制性

2．保障性

3．互助性

（三）社會(huì)保險(xiǎn)的作用

1．保障勞動(dòng)者的基本生活，維持和促進(jìn)勞動(dòng)力再生產(chǎn)的順利進(jìn)行

2．保證社會(huì)安定，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展 

3．調(diào)節(jié)收入差別，促進(jìn)社會(huì)公平分配

4．積累社會(huì)資金，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展

三、社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的區(qū)別與聯(lián)系…………………………………7

（一）社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的區(qū)別

1.二者的目的不同

2.二者的實(shí)施方式不同

3.二者保障的范圍和內(nèi)容不同

4.二者的保障水平不同

5.二者的保險(xiǎn)費(fèi)計(jì)算與來(lái)源不同

6.二者權(quán)利和義務(wù)的關(guān)系不同

7.二者的管理體制不同

（二）社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的聯(lián)系

1.在保險(xiǎn)項(xiàng)目和保障水平上二者相互補(bǔ)充

2.在實(shí)施范圍上二者相互補(bǔ)充

3.商業(yè)保險(xiǎn)還可以接受政府委托，辦理某些項(xiàng)目的社會(huì)保險(xiǎn)

四、政策建議………………………………………………………………10

（一）找準(zhǔn)商業(yè)保險(xiǎn)在社會(huì)保障體系建設(shè)中的發(fā)展定位

（二）提升商業(yè)保險(xiǎn)服務(wù)社會(huì)保障體系建設(shè)的經(jīng)營(yíng)能力

（三）加大對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)參與社會(huì)保障體系建設(shè)的政策支持

內(nèi) 容 摘 要

保險(xiǎn)可分為商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)。社會(huì)保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)是兩種既有區(qū)別又有聯(lián)系的保障行為，具有各自的鮮明特點(diǎn)。世界各國(guó)在建立醫(yī)療保障體系時(shí)，都期望充分發(fā)揮社會(huì)保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)兩方面的作用。我們不能簡(jiǎn)單地判斷孰優(yōu)孰劣,而應(yīng)放入社會(huì)保障的整體中去考察二者的關(guān)系。統(tǒng)籌商業(yè)保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn)發(fā)展，使之相互補(bǔ)充、協(xié)調(diào)和匹配，發(fā)揮二者各自優(yōu)勢(shì)，充分調(diào)動(dòng)社會(huì)力量，建設(shè)多層次、多支柱的社會(huì)保障體系，有助于減輕國(guó)家財(cái)政負(fù)擔(dān)，降低行政成本，擴(kuò)大保險(xiǎn)保障覆蓋面，提高社會(huì)保障總水平。

盡管商業(yè)保險(xiǎn)在參與我國(guó)社會(huì)保障體系建設(shè)中進(jìn)行了積極探索，但與發(fā)達(dá)國(guó)家相比，我國(guó)商業(yè)保險(xiǎn)包括企業(yè)年金、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)、商業(yè)養(yǎng)老、健康保險(xiǎn)等在內(nèi)的補(bǔ)充性社會(huì)保障發(fā)展仍較滯后，在社會(huì)保障體系建設(shè)中所占的比重仍然較低。因此，我國(guó)各級(jí)政府應(yīng)主導(dǎo)并動(dòng)員全社會(huì)廣泛投入和參與，找準(zhǔn)商業(yè)保險(xiǎn)在社會(huì)保障體系建設(shè)中的發(fā)展定位，提升商業(yè)保險(xiǎn)服務(wù)社會(huì)保障體系建設(shè)的經(jīng)營(yíng)能力，加大對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)參與社會(huì)保障體系建設(shè)的政策支持，培育和完善由政府組織的基本保險(xiǎn)、企業(yè)和行業(yè)組織的補(bǔ)充保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)公司按市場(chǎng)規(guī)則運(yùn)營(yíng)的商業(yè)保險(xiǎn)等多層次社會(huì)保障體系。

【關(guān)鍵詞】 社會(huì)保險(xiǎn) 商業(yè)保險(xiǎn) 關(guān)系 區(qū)別 聯(lián)系 政策建議

試論社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的關(guān)系

保險(xiǎn)可分為商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)。商業(yè)保險(xiǎn)具有自愿性，由市場(chǎng)經(jīng)辦，重點(diǎn)體現(xiàn)服務(wù)與效率；社會(huì)保險(xiǎn)具有強(qiáng)制性，通常由政府舉辦，重點(diǎn)保證社會(huì)公平。從保險(xiǎn)發(fā)展歷史來(lái)看，社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)在機(jī)制上是一脈相承的。19世紀(jì)80年代，德國(guó)俾斯麥政府借鑒商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)制，首先推出由政府舉辦的社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)計(jì)劃，隨后西方工業(yè)國(guó)家紛紛效仿，逐步形成社會(huì)醫(yī)療救助制度、國(guó)家衛(wèi)生服務(wù)保障制度、社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)制度、商業(yè)健康保險(xiǎn)制度、儲(chǔ)蓄健康保險(xiǎn)制度等五類制度模式。由于政府介入，社會(huì)保險(xiǎn)公平性相對(duì)較好；由于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，商業(yè)保險(xiǎn)的效率相對(duì)較高。正因?yàn)槿绱耍�世界各�?guó)在建立醫(yī)療保障體系時(shí)，都期望充分發(fā)揮社會(huì)保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)兩方面的作用。目前，幾乎沒(méi)有一個(gè)國(guó)家的醫(yī)療保障體系只有社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)，或者只有商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)。

社會(huì)保險(xiǎn)、企業(yè)補(bǔ)充保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)作為保險(xiǎn)體系中的三個(gè)重要組成部分，處于三個(gè)不同層次。縱觀世界不論是發(fā)達(dá)國(guó)家還是發(fā)展中國(guó)家，社會(huì)保險(xiǎn)的水平都是衡量一個(gè)國(guó)家福利水平的重要指標(biāo)。從世界養(yǎng)老保障體系的發(fā)展趨勢(shì)看，政府、企業(yè)和個(gè)人三者之間的養(yǎng)老責(zé)任逐漸趨于平衡，市場(chǎng)化的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的地位和作用越來(lái)越突出。隨著我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展和群眾需求的日益多樣化，我國(guó)社會(huì)保障體系建設(shè)的步伐不斷朝前邁進(jìn)。黨的十七大報(bào)告明確提出，“要加快建立覆蓋城鄉(xiāng)居民的社會(huì)保障體系，保障人民基本生活；要以社會(huì)保險(xiǎn)、社會(huì)救助、社會(huì)福利為基礎(chǔ)，以基本養(yǎng)老、基本醫(yī)療、最低生活保障制度為重點(diǎn)，以慈善事業(yè)、商業(yè)保險(xiǎn)為補(bǔ)充，加快完善社會(huì)保障體系”，明確了商業(yè)保險(xiǎn)在我國(guó)社會(huì)保障體系中的角色定位，商業(yè)保險(xiǎn)成為社會(huì)基本保險(xiǎn)的有效補(bǔ)充。

一、商業(yè)保險(xiǎn)概述

（一）商業(yè)保險(xiǎn)的概念

商業(yè)保險(xiǎn)是指通過(guò)訂立保險(xiǎn)合同運(yùn)營(yíng)，以營(yíng)利為目的的保險(xiǎn)形式，由專門的保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)；商業(yè)保險(xiǎn)關(guān)系是由當(dāng)事人自愿締結(jié)的合同關(guān)系，投保人根據(jù)合同約定，向保險(xiǎn)公司支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)公司根據(jù)合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任，或者當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病或達(dá)到約定的年齡、期限時(shí)承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任。

（二）商業(yè)保險(xiǎn)的特點(diǎn)

互助性

商業(yè)保險(xiǎn)具有“一人為眾，眾為一人”的互助特性。保險(xiǎn)在一定條件下，分擔(dān)了單位和個(gè)人所不能承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，從而形成了一種經(jīng)濟(jì)互動(dòng)關(guān)系。

法律性

從法律角度看，商業(yè)保險(xiǎn)又是一種合同行為，是一方同意補(bǔ)償另一方損失的一種合同安排，同意提供損失賠償?shù)囊环绞潜ｋU(xiǎn)人，接受損失賠償?shù)囊环绞峭侗Ｈ嘶虮槐ｋU(xiǎn)人。

經(jīng)濟(jì)性

商業(yè)保險(xiǎn)是通過(guò)保險(xiǎn)補(bǔ)償或給付而實(shí)現(xiàn)的一種經(jīng)濟(jì)保障活動(dòng)。其保障對(duì)象財(cái)產(chǎn)和人身都直接或間接屬于社會(huì)再生產(chǎn)中的生產(chǎn)資料和勞動(dòng)力兩大經(jīng)濟(jì)要素；其實(shí)現(xiàn)保障的手段，大多最終都必須采取支付貨幣的形式進(jìn)行補(bǔ)償或給付；其保障的根本目的，無(wú)論從宏觀的角度，還是微觀的角度，都是與社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展相關(guān)的。

商品性

商業(yè)保險(xiǎn)體現(xiàn)了一種對(duì)價(jià)交換的經(jīng)濟(jì)關(guān)系，也就是商品經(jīng)濟(jì)關(guān)系。

科學(xué)性

商業(yè)保險(xiǎn)是處理風(fēng)險(xiǎn)的科學(xué)有效措施。現(xiàn)代保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)以概率論和大數(shù)法則等科學(xué)的數(shù)理理論為基礎(chǔ)，保險(xiǎn)費(fèi)率的厘定、保險(xiǎn)準(zhǔn)備金的提存等都是以科學(xué)的數(shù)理計(jì)算為依據(jù)的。

（三）商業(yè)保險(xiǎn)的作用

 商業(yè)保險(xiǎn)分財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、人壽保險(xiǎn)和健康保險(xiǎn)，可以解決人生中生、老、病、殘、死五大問(wèn)題。近年來(lái)，商業(yè)保險(xiǎn)積極履行社會(huì)管理職能，為完善我國(guó)多層次社會(huì)保障體系發(fā)揮了重要作用。商業(yè)保險(xiǎn)通過(guò)科學(xué)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理手段，周密防范、及時(shí)處置各種各樣風(fēng)險(xiǎn)，在保障企業(yè)持續(xù)經(jīng)營(yíng)，保障個(gè)人生活安定與人身健康，參與特殊群體管理，發(fā)揮著社會(huì)“穩(wěn)定器”和經(jīng)濟(jì)“助推器”的作用。

1.大幅提升資金利用率

當(dāng)不確定的重大疾病風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的時(shí)候，可以以小博大，以少換多，充分提高資金的利用率。透過(guò)規(guī)劃解放出更多的有效現(xiàn)金，投資到更好的地方，以而產(chǎn)生更大的價(jià)值。 

2.體現(xiàn)生命價(jià)值，創(chuàng)造資產(chǎn)

當(dāng)不確定的重大意外發(fā)生的時(shí)候，可以為家人留下多于現(xiàn)有資產(chǎn)一倍甚至幾倍的免稅資產(chǎn)，用以體現(xiàn)個(gè)人非凡的生命價(jià)值。同時(shí)更可以照顧家人，繼續(xù)享有優(yōu)質(zhì)的生活，盡顯家庭責(zé)任。作為一家之主，是家庭的主要經(jīng)濟(jì)支柱，做足個(gè)人的風(fēng)險(xiǎn)保額是保障整個(gè)家庭財(cái)務(wù)安全的重中之重。

3.規(guī)劃養(yǎng)老，從容應(yīng)對(duì)

人生有兩筆錢是一定要準(zhǔn)備的，其中一項(xiàng)就是養(yǎng)老金，每個(gè)人都會(huì)老，每個(gè)人都會(huì)面對(duì)那沒(méi)有收入或者降低的二三十年，而科學(xué)的養(yǎng)老金則是本著安全第一的儲(chǔ)備原則由社保、商保和個(gè)人投資共同構(gòu)成的。當(dāng)安享晚年時(shí)，可以透過(guò)今天提前的規(guī)劃，做到無(wú)論發(fā)生何種狀況都可以有一筆安全的養(yǎng)老金。

二、社會(huì)保險(xiǎn)概述

（一）社會(huì)保險(xiǎn)的概念

社會(huì)保險(xiǎn)，是指國(guó)家通過(guò)立法形式，采取強(qiáng)制手段對(duì)全體公民或勞動(dòng)者因遭遇年老、疾病、殘廢、傷亡、生育、失業(yè)等社會(huì)特定風(fēng)險(xiǎn)而暫時(shí)或永久失去勞動(dòng)能力、失去生活來(lái)源或中斷勞動(dòng)收入時(shí)的基本生活需要提供經(jīng)濟(jì)保障的一種制度。

（二）社會(huì)保險(xiǎn)的特點(diǎn)

與商業(yè)保險(xiǎn)相比，社會(huì)保險(xiǎn)有以下特點(diǎn)：

1．強(qiáng)制性

凡屬于法定范圍內(nèi)的勞動(dòng)者必須無(wú)條件地參加，并按照規(guī)定履行繳納保費(fèi)義務(wù)，這是社會(huì)保險(xiǎn)的首要特點(diǎn)。社會(huì)保險(xiǎn)的繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、待遇項(xiàng)目和保險(xiǎn)金給付標(biāo)準(zhǔn)等均由國(guó)家或地方政府的法律、法規(guī)統(tǒng)一規(guī)定。勞動(dòng)者個(gè)人對(duì)于是否參加社會(huì)保險(xiǎn)、參加哪些保險(xiǎn)項(xiàng)目和享受怎樣待遇標(biāo)準(zhǔn)等無(wú)權(quán)選擇和更改。

2．保障性

當(dāng)勞動(dòng)者部分或全部喪失勞動(dòng)能力或失業(yè)時(shí)，國(guó)家通過(guò)法律保證實(shí)施的社會(huì)保險(xiǎn)將為其提供切實(shí)可靠的基本生活保障。保障大多數(shù)勞動(dòng)者的基本生活需要，穩(wěn)定社會(huì)秩序，是實(shí)施社會(huì)保險(xiǎn)的根本目的。

3．互助性

社會(huì)保險(xiǎn)的互助性貫穿于整個(gè)社會(huì)保險(xiǎn)基金的籌集、管理和分配的整個(gè)過(guò)程中，如社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)收集的保費(fèi)可以進(jìn)行地區(qū)之間、企業(yè)之間、強(qiáng)者和弱者之間的調(diào)劑使用，實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)，其實(shí)質(zhì)是參保勞動(dòng)者之間的互濟(jì)行為。

（三）社會(huì)保險(xiǎn)的作用

社會(huì)保險(xiǎn)是社會(huì)再生產(chǎn)過(guò)程中分配關(guān)系的一種特殊形式。國(guó)家通過(guò)強(qiáng)制手段對(duì)國(guó)民收入進(jìn)行再分配，形成社會(huì)保險(xiǎn)基金，保障勞動(dòng)者在特殊情況下的基本生活需要，這對(duì)于維持和促進(jìn)社會(huì)勞動(dòng)力再生產(chǎn)、保證社會(huì)安定，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展有著極其重要的作用。

社會(huì)保險(xiǎn)的作用主要表現(xiàn)在以下方面：

1．保障勞動(dòng)者的基本生活，維持和促進(jìn)勞動(dòng)力再生產(chǎn)的順利進(jìn)行

勞動(dòng)者是社會(huì)生產(chǎn)力的重要組成部分，在社會(huì)再生產(chǎn)過(guò)程中。勞動(dòng)者不可避免地會(huì)遇到各種疾病、意外傷害和失業(yè)的威脅，不能再通過(guò)勞動(dòng)獲取生活資料、滿足生活需要，這就會(huì)影響勞動(dòng)力的正常再生產(chǎn)。對(duì)勞動(dòng)者提供社會(huì)保險(xiǎn)，可以使勞動(dòng)者在疾病、失業(yè)等特殊情況下獲得必要的物質(zhì)保障，使勞動(dòng)力的再生產(chǎn)得以正常進(jìn)行。例如，通過(guò)社會(huì)保險(xiǎn)，患病的勞動(dòng)者可以獲得醫(yī)療費(fèi)用補(bǔ)貼，及時(shí)得到醫(yī)治，有助于勞動(dòng)力的早日恢復(fù)；通過(guò)社會(huì)保險(xiǎn)，使失業(yè)者失業(yè)期間的生存得以維持，也就保護(hù)了他們所具有的勞動(dòng)能力，不致于衰退和萎縮；另外，社會(huì)保險(xiǎn)對(duì)于女性勞動(dòng)者提供的生育休假、醫(yī)療費(fèi)用補(bǔ)貼等，既保證了女性勞動(dòng)者勞動(dòng)能力的恢復(fù)，同時(shí)也使新的勞動(dòng)力得以延續(xù)，保證勞動(dòng)力的再生產(chǎn)順利進(jìn)行。

2．保證社會(huì)安定，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展 

社會(huì)經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)行，除了要有一個(gè)持續(xù)穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率，使物質(zhì)財(cái)富不斷增加外，還必須有一個(gè)安定的社會(huì)環(huán)境。要想社會(huì)環(huán)境安定，就必須使社會(huì)成員的多方面需要得到基本滿足。勞動(dòng)者除了應(yīng)享有通過(guò)勞動(dòng)獲取報(bào)酬的權(quán)利之外，還能夠在衰老、疾病等喪失勞動(dòng)能力或勞動(dòng)機(jī)會(huì)時(shí)，獲得物質(zhì)幫助，能滿足自己及其贍養(yǎng)家庭成員最低生活需要。如果眾多的勞動(dòng)者面臨各種勞動(dòng)危險(xiǎn)和收入損失，并且得不到及時(shí)解決，使他們及其家屬的生活無(wú)法維持時(shí)，就會(huì)形成一種社會(huì)不安定因素，威脅社會(huì)再生產(chǎn)的順利進(jìn)行。勞動(dòng)者享受的社會(huì)保險(xiǎn)的待遇標(biāo)準(zhǔn)部分地與其勞動(dòng)期間的貢獻(xiàn)相聯(lián)系，工作時(shí)間長(zhǎng)短不同，工資高低不同，可享受的保險(xiǎn)待遇也適當(dāng)有所差異，這樣就可以鼓勵(lì)勞動(dòng)者在勞動(dòng)期間努力工作，為社會(huì)多做貢獻(xiàn)，促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。 

3．調(diào)節(jié)收入差別，促進(jìn)社會(huì)公平分配

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，社會(huì)消費(fèi)產(chǎn)品的分配主要實(shí)行的是按勞分配的原則。由于勞動(dòng)者的勞動(dòng)能力和家庭負(fù)擔(dān)存在差異，因此就會(huì)產(chǎn)生勞動(dòng)收入和生活富裕程度上的差別和不平等。在市場(chǎng)機(jī)制作用下，這種差距必然會(huì)進(jìn)一步地?cái)U(kuò)大。收入差別和貧富懸殊程度的擴(kuò)大，如不能得到及時(shí)調(diào)節(jié)，就會(huì)產(chǎn)生和激化社會(huì)矛盾，有礙社會(huì)安定和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。從某種意義上說(shuō)社會(huì)保險(xiǎn)就是國(guó)家以法律形式，采用強(qiáng)制手段對(duì)社會(huì)消費(fèi)產(chǎn)品分配的干預(yù)，調(diào)節(jié)勞動(dòng)者的收入差距和貧富懸殊程度，使之保持在適度的水平上，從而實(shí)現(xiàn)人們對(duì)社會(huì)公平的普遍要求。

國(guó)家通過(guò)強(qiáng)制措施收取保險(xiǎn)費(fèi)，建立社會(huì)保險(xiǎn)基金，再分配給那些收入較少或喪失收入來(lái)源以致生存發(fā)生困難的勞動(dòng)者，使之賴以維持基本生活，這就將社會(huì)財(cái)富的一部分轉(zhuǎn)移到廣大低收入和生活貧困者手中，在一定程度上實(shí)現(xiàn)了社會(huì)公平分配。

4．積累社會(huì)資金，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展

社會(huì)保險(xiǎn)具有儲(chǔ)蓄返還性，即勞動(dòng)者在勞動(dòng)期間，國(guó)家就將其創(chuàng)造的一部分產(chǎn)品和價(jià)值以保險(xiǎn)費(fèi)形式逐年逐月強(qiáng)行扣除儲(chǔ)存起來(lái)，等待勞動(dòng)者喪失勞動(dòng)能力和實(shí)際需要時(shí)再進(jìn)行分配使用。眾多勞動(dòng)者繳納的保險(xiǎn)費(fèi)積少成多，形成數(shù)額巨大的社會(huì)保險(xiǎn)基金。這筆基金在分配使用之前可以在較長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)進(jìn)行資金運(yùn)用，—方面增強(qiáng)了社會(huì)保險(xiǎn)基金的償付能力；另一方面，將社會(huì)保險(xiǎn)基金投入社會(huì)再生產(chǎn)過(guò)程，參與社會(huì)資金的再分配，使社會(huì)資金的積累規(guī)模擴(kuò)大，促進(jìn)了社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。 

三、社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的區(qū)別與聯(lián)系

社會(huì)保險(xiǎn)和一般商業(yè)保險(xiǎn)是兩種既有區(qū)別又有聯(lián)系的保障行為，它們區(qū)別與聯(lián)系的主要通過(guò)以下內(nèi)容反映出來(lái)。

（一）社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的區(qū)別

它們的區(qū)別主要表現(xiàn)在以下七個(gè)方面：

1.二者的目的不同

社會(huì)保險(xiǎn)的本質(zhì)是一項(xiàng)社會(huì)保障制度，體現(xiàn)的是政府的職能和責(zé)任，具有社會(huì)福利性和政策性。社會(huì)保險(xiǎn)的目的是為了保障公民的基本生活需求，維護(hù)公民應(yīng)享有的合法權(quán)益，促進(jìn)社會(huì)安定，注重社會(huì)效益不以盈利為目的；而商業(yè)保險(xiǎn)是一種商業(yè)行為，追求利潤(rùn)最大化是永恒的主題。商業(yè)保險(xiǎn)通過(guò)出售保險(xiǎn)服務(wù)商品獲取利潤(rùn)，經(jīng)濟(jì)效益是評(píng)判保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的重要指標(biāo)之一。

2.二者的實(shí)施方式不同

社會(huì)保險(xiǎn)一般是由國(guó)家通過(guò)立法，強(qiáng)制公民參加，而且保障范圍、繳納保費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、給付水平等都依法規(guī)定，被保險(xiǎn)人無(wú)權(quán)選擇，屬于法定強(qiáng)制保險(xiǎn)；而商業(yè)保險(xiǎn)作為一種商業(yè)活動(dòng)，遵循的是平等、互利、自愿原則，投保人投保與否是自愿的，其投保險(xiǎn)種、保險(xiǎn)水平等都有選擇余地，而保險(xiǎn)人承保與否、對(duì)被保險(xiǎn)人、保險(xiǎn)標(biāo)的的選擇也有自主性。個(gè)別保險(xiǎn)項(xiàng)目(例如汽車第三者責(zé)任保險(xiǎn))雖然也是強(qiáng)制參加的，但投保人對(duì)保險(xiǎn)人和保險(xiǎn)金額仍有選擇余地。

3.二者保障的范圍和內(nèi)容不同

社會(huì)保險(xiǎn)具有普遍性特點(diǎn)，其保障范圍是社會(huì)保險(xiǎn)法律法規(guī)所規(guī)定范圍內(nèi)的勞動(dòng)者，福利國(guó)家已經(jīng)覆蓋全體國(guó)民，范圍相當(dāng)廣泛，只要是法律規(guī)定范圍內(nèi)的公民，不論年齡大小、工作年限長(zhǎng)短、收入水平高低、健康狀況如何，都必須參加。在我國(guó)，社會(huì)保險(xiǎn)的范圍還沒(méi)有擴(kuò)展到全體國(guó)民，大多社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目還僅限于城鎮(zhèn)的國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、國(guó)有企業(yè)、部分集體企業(yè)。但是隨著社會(huì)保障體系的逐步建立與完善，其范圍即將擴(kuò)大到民營(yíng)企業(yè)和個(gè)體勞動(dòng)者，同時(shí)尋求發(fā)展農(nóng)村居民的社會(huì)保險(xiǎn)制度。社會(huì)保險(xiǎn)的內(nèi)容相對(duì)較窄，主要是保障勞動(dòng)者在職期間、失業(yè)期間、退休后發(fā)生疾病、殘廢、死亡、年老喪失勞動(dòng)能力時(shí)的基本生活需要，還有勞動(dòng)者的醫(yī)療、生育休息、死亡喪葬、遺屬撫恤等基本需要；而商業(yè)保險(xiǎn)由于是自愿選擇投保，因此不具有普遍性，但其保障內(nèi)容比社會(huì)保險(xiǎn)寬泛得多，既涉及人的身體和壽命，也涉及物質(zhì)財(cái)產(chǎn)及其相關(guān)利益。當(dāng)然，社會(huì)保險(xiǎn)的某些項(xiàng)目(例如失業(yè)保險(xiǎn))，一般商業(yè)保險(xiǎn)也不涉足。

4.二者的保障水平不同

社會(huì)保險(xiǎn)的保障水平是以滿足公民的基本生活需求為標(biāo)準(zhǔn)，除了福利國(guó)家，其社會(huì)保障水平相對(duì)比較高外，大多數(shù)國(guó)家的保障水平都是以社會(huì)平均生活水平為依據(jù)決定的，一般介于社會(huì)貧困線與在勞動(dòng)者職收入之間。商業(yè)保險(xiǎn)的保障水平則依投保人的購(gòu)買能力和風(fēng)險(xiǎn)保障需求而定，“多買多保，少買少保，不買不保”。所以商業(yè)保險(xiǎn)的保障水平相對(duì)高于社會(huì)保險(xiǎn)的保障水平。

5.二者的保險(xiǎn)費(fèi)計(jì)算與來(lái)源不同

社會(huì)保險(xiǎn)基金籌集模式有現(xiàn)收現(xiàn)付制和預(yù)籌積累制。現(xiàn)收現(xiàn)付制也稱橫向平衡式，是根據(jù)當(dāng)期支出需要確定保險(xiǎn)費(fèi)率組織收入，當(dāng)期征收當(dāng)期使用。每年的保險(xiǎn)費(fèi)率將隨人口年齡結(jié)構(gòu)和社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活水平的變化而變化。預(yù)籌積累制也稱縱向平衡式，是根據(jù)有關(guān)人口、健康、物價(jià)、利率等社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展指標(biāo)進(jìn)行長(zhǎng)期預(yù)測(cè)后，按照收支平衡的原則確定一個(gè)長(zhǎng)期費(fèi)率，收取保險(xiǎn)費(fèi)建立保險(xiǎn)基金。但是由于利率、人口、工資變動(dòng)等指標(biāo)難以進(jìn)行長(zhǎng)期有效準(zhǔn)確的預(yù)測(cè)，所以也難以達(dá)到預(yù)期的收支平衡。

這兩種方式都是事先測(cè)算出當(dāng)前或以后社會(huì)保險(xiǎn)給付需求總額，然后按一定比例強(qiáng)制分?jǐn)偨o每一個(gè)參加保險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人。保險(xiǎn)費(fèi)來(lái)源于個(gè)人、雇主（單位）和政府，這種計(jì)算方式盡管也考慮保險(xiǎn)精算方法，但都帶有以收定支性質(zhì)，所以，對(duì)長(zhǎng)期給付不必完全提存準(zhǔn)備金，其保險(xiǎn)基金由政府負(fù)有投資運(yùn)用的責(zé)任；而商業(yè)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)率是嚴(yán)格按照數(shù)理統(tǒng)計(jì)理論，用科學(xué)的精算方法計(jì)算出來(lái)的，并依此展業(yè)承保，保費(fèi)的收入多少完全取決于展業(yè)承保的措施是否得力，對(duì)長(zhǎng)期給付須提存準(zhǔn)備金。保險(xiǎn)基金主要由企業(yè)來(lái)投資運(yùn)用。保險(xiǎn)費(fèi)由投保人承擔(dān)。

6.二者權(quán)利和義務(wù)的關(guān)系不同

社會(huì)保險(xiǎn)是國(guó)家有關(guān)勞動(dòng)立法中所規(guī)定的勞動(dòng)者應(yīng)享受的基本權(quán)利，其義務(wù)包括兩種含義：為社會(huì)貢獻(xiàn)勞動(dòng)和繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)。只要權(quán)力人盡到了這兩項(xiàng)義務(wù)，就可享受到相應(yīng)的均等的或相對(duì)平均的保險(xiǎn)待遇，也就是說(shuō)勞動(dòng)者享受到的權(quán)利是相同的或相對(duì)平均的，但是其貢獻(xiàn)的勞動(dòng)量、所繳納的保險(xiǎn)費(fèi)數(shù)額與享受到的待遇水平則沒(méi)有直接關(guān)系，而是決定于被保險(xiǎn)人當(dāng)時(shí)的社會(huì)地位生活水平；而商業(yè)保險(xiǎn)則主要依據(jù)的是保險(xiǎn)法，企業(yè)法和合同法，貫徹的是等價(jià)交換原則。合同雙方當(dāng)事人是平等互利關(guān)系，被保險(xiǎn)人享受多少權(quán)利，取決于其繳納保費(fèi)的多少和保險(xiǎn)金額的大小。而且這種權(quán)利和義務(wù)局限在契約有效期內(nèi)，一旦契約終止，保險(xiǎn)責(zé)任自行消失。

7.二者的管理體制不同

社會(huì)保險(xiǎn)是政府行為，由各級(jí)政府統(tǒng)—領(lǐng)導(dǎo)，由政府指定的專門社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)組織實(shí)施和經(jīng)營(yíng)管理，實(shí)行的是行政事業(yè)管理體制；而商業(yè)保險(xiǎn)通常是由具有法人資格的企業(yè)組織，自主經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧，實(shí)行的是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理體制。

（二）社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的聯(lián)系

社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)雖然有很大區(qū)別，但二者在保障社會(huì)成員生活安定、保證社會(huì)再生產(chǎn)順利進(jìn)行、促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基本目的和作用上是相同的。從它們的社會(huì)角色來(lái)看，既有明確分工，又有相互合作。

1.在保險(xiǎn)項(xiàng)目和保障水平上二者相互補(bǔ)充

社會(huì)保險(xiǎn)的種類限定在較窄范圍內(nèi)(—般只包括養(yǎng)老、醫(yī)療、疾病、殘廢、工傷和職業(yè)病、喪葬和遺屬、生育、失業(yè)等八項(xiàng))，而且保障水平也不高，只提供基本生活保障；而商業(yè)保險(xiǎn)作為—種商業(yè)行為，哪里有可保風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)人就會(huì)提供相應(yīng)的保險(xiǎn)服務(wù)，其保障水平可以滿足收入和消費(fèi)水平不同的投保人的不同需求，保險(xiǎn)的種類既涉及人的身體和壽命，也涉及物質(zhì)財(cái)產(chǎn)及其相關(guān)利益。商業(yè)保險(xiǎn)不僅在保障范圍彌補(bǔ)了社會(huì)保險(xiǎn)的不足，而且還可以滿足社會(huì)成員更高層次的風(fēng)險(xiǎn)保障需求，同時(shí)社會(huì)保險(xiǎn)提供了商業(yè)保險(xiǎn)不會(huì)涉及的失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)等，使社會(huì)成員能夠在特殊情況下獲得維持基本生活的物質(zhì)保障。

2.在實(shí)施范圍上二者相互補(bǔ)充

只有符合法律規(guī)定范圍內(nèi)的人員才能接受社會(huì)保險(xiǎn)的保障。而商業(yè)保險(xiǎn)則是在平等互利的原則下關(guān)系自愿投保，所有社會(huì)成員都可以提出保險(xiǎn)申請(qǐng)，使社會(huì)保險(xiǎn)實(shí)施范圍外的人員也有機(jī)會(huì)獲得風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)，彌補(bǔ)了社會(huì)保險(xiǎn)的不足。

3.商業(yè)保險(xiǎn)還可以接受政府委托，辦理某些項(xiàng)目的社會(huì)保險(xiǎn)

在不少同家，針對(duì)企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老年金和個(gè)人儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)，都是由政府提供優(yōu)惠鼓勵(lì)政策，由商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)辦的。

社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的比較主要是對(duì)人身保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn)的比較，二者的共同點(diǎn)在于：同以風(fēng)險(xiǎn)的存在為前提；同以社會(huì)再生產(chǎn)人的要素為對(duì)象；同以概率論和大數(shù)法則為制定保險(xiǎn)費(fèi)率的數(shù)理基礎(chǔ)；同以建立保險(xiǎn)基金作為提供經(jīng)濟(jì)保障的物質(zhì)基礎(chǔ)。

綜上所述，社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)都具有各自的鮮明特點(diǎn)。因此，我們不能簡(jiǎn)單地判斷孰優(yōu)孰劣,而應(yīng)放入社會(huì)保障的整體中去考察二者的關(guān)系。

四、政策建議

近年來(lái)，隨著我國(guó)養(yǎng)老體制、醫(yī)療體制等社會(huì)保障體制改革的不順利，統(tǒng)籌商業(yè)保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn)發(fā)展，使之相互補(bǔ)充、協(xié)調(diào)和匹配，發(fā)揮二者各自優(yōu)勢(shì)，充分調(diào)動(dòng)社會(huì)力量，建設(shè)多層次、多支柱的社會(huì)保障體系已是必然。我國(guó)政府也出臺(tái)了一些相關(guān)政策，但與發(fā)達(dá)國(guó)家相比，我國(guó)商業(yè)保險(xiǎn)包括企業(yè)年金、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)、商業(yè)養(yǎng)老、健康保險(xiǎn)等在內(nèi)的補(bǔ)充性社會(huì)保障發(fā)展仍較滯后，在社會(huì)保障體系建設(shè)中所占的比重仍然較低。商業(yè)保險(xiǎn)在服務(wù)社會(huì)保障體系建設(shè)中的作用發(fā)揮還存在一些障礙。

由于商業(yè)保險(xiǎn)的部分從業(yè)人員的個(gè)別行為使我國(guó)目前保險(xiǎn)市場(chǎng)經(jīng)受著信任度的考驗(yàn)。自1992年美國(guó)友邦保險(xiǎn)公司將個(gè)人保險(xiǎn)代理人制度帶入我國(guó)一直沿用至今，但由于從業(yè)人員的不穩(wěn)定性，招聘門檻偏低等等因素以及近年來(lái)財(cái)險(xiǎn)市場(chǎng)上車險(xiǎn)從業(yè)人員的不誠(chéng)信問(wèn)題都嚴(yán)重的影響了保險(xiǎn)公司的信任度。為充分發(fā)揮商業(yè)保險(xiǎn)在服務(wù)中國(guó)特色社會(huì)保障體系建設(shè)中的作用，保險(xiǎn)監(jiān)督部門已對(duì)保險(xiǎn)從業(yè)人員的招聘條件提出了更高的要求，并充分發(fā)揮著監(jiān)管部門的作用。各級(jí)政府應(yīng)主導(dǎo)并動(dòng)員全社會(huì)廣泛投入和參與，找準(zhǔn)商業(yè)保險(xiǎn)在社會(huì)保障體系建設(shè)中的發(fā)展定位，提升商業(yè)保險(xiǎn)服務(wù)社會(huì)保障體系建設(shè)的經(jīng)營(yíng)能力，加大對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)參與社會(huì)保障體系建設(shè)的政策支持，培育和完善由政府組織的基本保險(xiǎn)、企業(yè)和行業(yè)組織的補(bǔ)充保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)公司按市場(chǎng)規(guī)則運(yùn)營(yíng)的商業(yè)保險(xiǎn)等多層次社會(huì)保障體系。

參 考 文 獻(xiàn)

【1】鄧大松：《社會(huì)保險(xiǎn)（第二版）》，中國(guó)勞動(dòng)社會(huì)保障出版社，2009年6月.

【2】張洪濤，鄭功成：《保險(xiǎn)學(xué)（第二版）》，中國(guó)人民大學(xué)出版社，2008年2月.

【3】李玉泉：《保險(xiǎn)法（第二版）》，法律出版社，2003年8月.

【4】楊波：《商業(yè)保險(xiǎn)原理與實(shí)務(wù)》，南京大學(xué)出版社，2010年9月.

【5】孫祁祥，鄭偉：《中國(guó)社會(huì)保障制度研究：社會(huì)保險(xiǎn)改革與商業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展》，中國(guó)金融出版社，2005年7月.

【6】吳定富：《保險(xiǎn)基礎(chǔ)知識(shí)》，中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社，2006年6月

【7】（美）曼昆：《經(jīng)濟(jì)學(xué)原理》，機(jī)械工業(yè)出版社，2003年8月

【8】許謹(jǐn)良：《保險(xiǎn)學(xué)原理》（第4版），上海財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社，2010年8月

【9】楊俊：《社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)學(xué)》，復(fù)旦大學(xué)出版社，2012年7月

【10】孫樹(shù)菡、毛艾琳：《社會(huì)保險(xiǎn)學(xué)》，北京師范大學(xué)出版社，2012年3月