我國人口老齡化及養(yǎng)老保險制度的完善

（一）我國養(yǎng)老保險運行的主要成就

黨和政府歷來十分重視我國養(yǎng)老保險制度的建設。改革開放以來，按照建立社會主義市場經(jīng)濟體制的要求，借鑒國際社會保險制度發(fā)展與改革的經(jīng)驗，結(jié)合國內(nèi)經(jīng)濟與社會發(fā)展實際，我國對企業(yè)職工退休養(yǎng)老制度進行了一系列改革，并取得了重大進展。各地區(qū)和有關(guān)部門認真貫徹落實黨中央、國務院的部署和要求，以確保企業(yè)離退休人員基本養(yǎng)老金按時足額發(fā)放為中心，努力擴大基本養(yǎng)老保險覆蓋范圍，切實加強基金征繳工作，強化養(yǎng)老保險基金管理和監(jiān)督，積極推進企業(yè)退休人員社會化管理服務，該項工作為促進改革發(fā)展和維護社會穩(wěn)定發(fā)揮了重要作用。

經(jīng)過20多年的探索和實踐，我國確立了社會統(tǒng)籌與個人賬戶相結(jié)合的基本養(yǎng)老保險制度；確保了企業(yè)離退休人員基本養(yǎng)老金按時足額發(fā)放，較好地保障了廣大離退休人員的基本生活；基本養(yǎng)老金覆蓋范圍從國有、集體企業(yè)職工向多種所有制從業(yè)人員擴展，參保人數(shù)逐年增長；多渠道籌資機制初步形成，為基本養(yǎng)老金的按時足額發(fā)放提供了資金保障；養(yǎng)老保險社會化管理服務水平逐步提高，基本養(yǎng)老金實現(xiàn)社會化發(fā)放，退休人員逐步納人街道社區(qū)實行社會化管理和服務；基金管理逐步加強，基本養(yǎng)老保險基金的安全和完整得到保護。

（二）我國養(yǎng)老保險運行的存在問題

我國養(yǎng)老保險制度的法律體系不完善。

養(yǎng)老保險制度都是由國家立法強制執(zhí)行，而我國雖然也制定了一些有關(guān)養(yǎng)老保險方面的法規(guī)，但缺乏國家權(quán)利機關(guān)的立法程序，導致養(yǎng)老保險制度缺乏應有的法律保障。一般都是由地方政府自行制定有關(guān)養(yǎng)老保險方面的文件、法規(guī)與條例，雖在一定程度上具有法律效力，但造成不同省、甚至同一省的不同地市不同主管部門不同身份員工之間的養(yǎng)老保險制度的不同，養(yǎng)老保險的強制性和權(quán)威性難已充分發(fā)揮出來，也給公民對養(yǎng)老保險的理解帶來很多的誤區(qū)。2、養(yǎng)老保險覆蓋面窄。 我國一直比較重視國有企業(yè)職工的養(yǎng)老保險，雖然也開始重視城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外資企業(yè)等非國有企業(yè)職工的養(yǎng)老保險問題，但由于各種原因，養(yǎng)老保險覆蓋面依然很窄。對人事制度改革帶來各種各樣的矛盾，對人員流動帶來的負面影響日益顯露出來。3、繳費基數(shù)、比例千差萬別。 國家對養(yǎng)老保險的基數(shù)及征繳率沒有統(tǒng)一的規(guī)定，這給各地方政府各部門各行業(yè)在制定繳費基數(shù)及比例帶來很大的隨意性。即使在同一區(qū)域也會因在不同部門工作而造成繳費基數(shù)及比例的不同。4、農(nóng)村養(yǎng)老保險的盲區(qū)。 雖然隨著養(yǎng)老保險制度的不斷改革，農(nóng)村養(yǎng)老保險問題已引起國家的重視，但農(nóng)村養(yǎng)老保險的管理與運作還是缺乏規(guī)范的法制化措施、農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的落后與發(fā)展的不平衡，農(nóng)民投保能力受到很大的制約，再加上農(nóng)民傳統(tǒng)思想的影響較深等方面的原因?qū)�農(nóng)村參加養(yǎng)老保險設置許多的障礙。5、保險制度缺乏有效的社會和群眾的監(jiān)督。 我國的養(yǎng)老保險經(jīng)辦至今為止仍呈現(xiàn)服務管理與基金管理合二為一的局面。養(yǎng)老保險金的征收、運作管理和待遇支付都是由養(yǎng)老保險管理服務中心辦理，繳費單位和個人對養(yǎng)老保險金沒有實質(zhì)性的監(jiān)督權(quán)，社會監(jiān)督機制也不健全，因此容易產(chǎn)生腐敗和違紀違規(guī)現(xiàn)象。

三、人口老齡化原因分析

（一）出生率的降低

國際社會普遍認為，我國是世界上生育率下降非常顯著的國家之一，并完成了從典型的高出生率國家到低出生率國家的轉(zhuǎn)變，這充分說明了計劃生育政策在我國人口結(jié)構(gòu)變化過程中起到了非常重要的作用。如果沒有計劃生育政策，那么我國人口轉(zhuǎn)變過程持續(xù)的時間可能會更加漫長，由此導致人口老齡化的發(fā)展進程也會更加緩慢。低生育水平加速人口老齡化進程。自從20世紀70年代實行計劃生育政策以來，我國綜合生育率迅速下降，在緩解人口總量增長壓力的同時，加速了我國人口老齡化的進程。國際經(jīng)驗表明，一個國家為了實現(xiàn)代際人口平衡，總和生育率一般需要維持在2.1的水平，然而從第六次人口普查數(shù)據(jù)來看，我國總和生育率已不足1.5。低水平的生育率助推人口老齡化提前到來。

（二）預期壽命的延長

人口預期壽命的延長加重人口老齡化程度。隨著經(jīng)濟社會的迅速發(fā)展，人民生活水平不斷提高以及醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)的進步，使得我國人口平均預期壽命快速增加。新中國成立初期，我國人口平均預期壽命僅為35歲，改革開放初期增加到68歲，2010年延長至74歲，平均預期壽命的延長將促使人口老齡化程度進一步加重。權(quán)威醫(yī)學刊物《柳葉刀》網(wǎng)絡版近日發(fā)表的《2010全球疾病負擔研究》報告稱，與1970年相比，2010年男性預期壽命延長了11.1年，女性延長了12.1年。《2010全球疾病負擔研究》報告由7篇論文組成。50個國家和地區(qū)的480名研究人員為這項研究收集截至2010年的多項調(diào)查、人口普查和過往研究結(jié)果。

人口老齡化對我國養(yǎng)老保險制度的影響

加重了社會養(yǎng)老的負擔

人口老齡化不僅是老年人占總?cè)丝诘谋壤�不斷提高的過程,而且也是養(yǎng)老金領(lǐng)取者與繳納養(yǎng)老保險費的在職職工的比例不斷提高的過程,從而對養(yǎng)老保險基金的平衡產(chǎn)生直接的影響。

首先是養(yǎng)老保障壓力較大。一方面，我國現(xiàn)行養(yǎng)老保險體系的供養(yǎng)比例和資金支付壓力很大，據(jù)勞動和社會保障部統(tǒng)計，1980年我國在職職工與退休人員的供養(yǎng)比是13∶1，1990年為10∶1，而到2003年，這個比例已經(jīng)銳減到3∶1。此外，每年新增退休人員300多萬人，養(yǎng)老保險基金將面臨巨大的資金支付壓力。遼寧大學《人口老齡化背景下的城鎮(zhèn)養(yǎng)老金收支均衡研究》課題組的研究結(jié)果顯示，如果按照現(xiàn)行政策不變，社會統(tǒng)籌養(yǎng)老金收支均衡赤字將在2016年后真正地凸顯出來，在2035年~2040年到達高峰，每年將產(chǎn)生1000億元的社會統(tǒng)籌養(yǎng)老金收支均衡赤字。國家行政學院研究表明，要應對2030年的人口老齡化高峰的資金壓力，戰(zhàn)略儲備資金至少要達到25000億元。因此，社保基金需要我國財政在未來20年內(nèi)，年均向其撥付1000億元左右的資金,另一方面，我國現(xiàn)行養(yǎng)老保險制度的覆蓋面很窄，只覆蓋總?cè)丝诘?5%，97%的農(nóng)村人口沒有養(yǎng)老保障。其次是醫(yī)療保障面臨挑戰(zhàn)。衛(wèi)生部曾經(jīng)有過統(tǒng)計，60歲以上老年人的慢性病患病率是全部人口患病率的3.2倍，傷殘率是全部人口傷殘率的3.6倍。60歲以上老年人余壽中有三分之二的時間處于帶病生存。老年人消耗的衛(wèi)生資源是全部人口平均消耗衛(wèi)生資源的1.9倍。隨著人口老齡化的加劇，高齡老年人口的猛增，各項費用將進一步上升，將給我國的醫(yī)療保障體系帶來巨大的壓力。醫(yī)療資源總體不足、分布不均衡，醫(yī)療保障制度覆蓋面小，個人負擔醫(yī)療費用上漲過快和政府投入不足，致使廣大群眾特別是老年人“看病難”的問題十分突出。三是養(yǎng)老服務業(yè)發(fā)展嚴重滯后。全國幾次較大規(guī)模調(diào)查的數(shù)據(jù)表明，60歲以上老年人口余壽中有平均1／4左右的時間處于肌體功能受損狀態(tài)，需要不同程度的照料、護理。調(diào)查還表明，5%的老年人有入住養(yǎng)老機構(gòu)的愿望，且將逐步增加。發(fā)達國家養(yǎng)老床位數(shù)約為老年人口總數(shù)的3%~5%，而我國目前共有各類養(yǎng)老床位數(shù)168萬張，僅占老齡人口總數(shù)的1.17%。許多地方排隊入住養(yǎng)老院的現(xiàn)象十分普遍，特別是經(jīng)濟比較發(fā)達的地區(qū)。

（二）人口養(yǎng)老保險給養(yǎng)老保險預算帶來了很大的壓力

基本醫(yī)療保險支出大于收入，部分地區(qū)出現(xiàn)當期缺口。醫(yī)療保障發(fā)展指數(shù)包括衛(wèi)生出資合理性、醫(yī)保政策科學性和醫(yī)療服務治理有效性3個一級指標，15個二級指標和25個三級指標（見表3）。2015版報告指數(shù)評價值為61.2，略低于2014版評價值63.5，仍然是3個指數(shù)中唯一的一個及格指數(shù)。2014年中國基本醫(yī)療保險的主要情況是，一、醫(yī)療費用負擔合理性有所提升，政府衛(wèi)生支出占醫(yī)療衛(wèi)生總費用比例從2013年的30.14%下降到2014年的29.96%，社會衛(wèi)生支出占比從2013年的35.98%上升到2014年的38.05%，個人現(xiàn)金直接支付比例從2013年的33.88%下降到2014年的31.99%。但實際上，由于中國已經(jīng)接近深度老齡社會，個人出資占比25%比較合適。二、醫(yī)療保險制度持續(xù)性分值有所下降。2014年城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險和城鎮(zhèn)居民基金的累積結(jié)余可以支付9個月以上，新農(nóng)合基金累計結(jié)余只有5個月，進入黃燈區(qū)。三、人均醫(yī)療費用增長率應當與經(jīng)濟社會發(fā)展水平相適應，2014年實際人均醫(yī)療費用增長率為10.9%，依然高于合理增長率。

完善我國養(yǎng)老保險制度的對策

健全城鄉(xiāng)一體基礎(chǔ)養(yǎng)老保險，實現(xiàn)養(yǎng)老保險公共服務均等

在現(xiàn)行的職工養(yǎng)老保險和“新農(nóng)保”基礎(chǔ)上，重塑基本養(yǎng)老保險體制，我國現(xiàn)行養(yǎng)老保險制度已初步實現(xiàn)統(tǒng)一的企業(yè)職工養(yǎng)老保險制度過渡，農(nóng)村養(yǎng)老保險則仍然處于摸索之中。我國現(xiàn)行養(yǎng)老保險制度有更好地整合，重建基本養(yǎng)老保險制度，其具體措施如下： 建立強制的農(nóng)村基本養(yǎng)老保險制度 當今“養(yǎng)兒防老”已經(jīng)不現(xiàn)實，大部分家庭都是獨生子女或進城務工，導致會出現(xiàn)空巢家庭。再加上農(nóng)村因思想落后，對養(yǎng)老保險的重視程度還不夠高，特別是固有思想作用僅通過宣傳難以達到目的，因此就必須使用強制性手段去實施。

（二）適時適度提高退休年齡，控制提前退休

目前中國職工的退休年齡一般情況下是男性60 歲，女性 55 歲，從事體力勞動的男女職工的法定退休年齡更早，一般要比上述法定退休年齡分別提前 5 年。中國的法定退休年齡比發(fā)達國家要早得多。這種低齡領(lǐng)取養(yǎng)老金的條件是在上世紀 50 年代初期規(guī)定的，事實上已經(jīng)脫離了現(xiàn)實人口年齡結(jié)構(gòu)的實際。而推遲法定退休年齡的優(yōu)勢不言而喻，簡而言之就是養(yǎng)老保險基金增收減支。據(jù)有關(guān)專家估算，在我國，退休年齡每延長一年，養(yǎng)老統(tǒng)籌基金可增長 40 億元，減少支出 160 億元，減緩養(yǎng)老基金缺口 200 億元 。而目前的退休年齡增加 5歲，中國的退休人口將減少三分之一，在相同的給付水平下，養(yǎng)老金支出可減少三分之一 。 國外的退休年齡也在逐步提高，比如，英國打算從 2010 年到 2020 年逐步將女性退休年齡提高到 65 歲，10 年提高 5 歲；日本將在 2001年-2013年、2013 年-2025年分別將領(lǐng)取國民年金和厚生年金的年齡條件從 60 歲提高到 65 歲，即用 25 年的時間提高 5 歲；韓國從 2013 年開始，將現(xiàn)在的60 歲提高到 61 歲，之后每 5 年提高 l 歲，2033年達到 65 歲的法定退休年齡。 但是，雖然普遍承認推遲法定退休年齡是未來不得不進行的政策，對于目前實施該方案的可行性問題，我國有較多經(jīng)濟學家和人口學家提出了異議。因此鑒于國情，只能適時適度有步驟地推遲法定退休年齡。比如先逐步提高女性的退休年齡。另外，在現(xiàn)行退休年齡上不能打折，要控制提前退休的情況。

（三）加強養(yǎng)老保險基金投資運營，提高基金收益率