淺析套期保值在外匯風險控制中的應用

目       錄

一、文獻綜述7

（一）外匯風險7

（二）套期保值的重要性7

（三）套期保值的運用8

（四）套期保值的風險8

二、中信泰富外匯合約虧損案例8

三、套期保值概述11

（一）套期保值基本原理和作用11

1、基本概念及原理11

2、套期保值的重要性12

（二）基于不同外匯交易的套期保值12

四、如何使用套期保值進行外匯風險規避13

（一）套期保值的具體操作13

1、套期保值首先應掌握的基本原則13

2、套期保值可分為賣期保值和買期保值13

（二）套期保值的風險控制16

1、套期保值風險產生的原因17

2、套期保值的自身風險17

（三）、套期保值風險的控制策略19

1. 從企業外部控制套期保值風險的策略19

2. 從企業內部控制套期保值風險的策略19

內 容 摘 要

第一部分：文獻綜述。

主要對近年來國內外學者對套期保值的研究議題進行回顧、總結和體會，并將其歸納為外匯風險，套期保值的重要性，套期保值的運用，套期保值的風險及其風險規避四個方面進行闡述。

第二部分:分析中信案例，淺談外匯風險產生的原因

通過搜集相關資料，數據，分析中信泰富暴虧事件的外因和內因，由此引出對現行市場外匯風險產生原因的追溯和剖析。

第三部分：套期保值的基本概念

主要從套期保值的基本原理，重要作用，運用條件，種類四個方面進行闡述，對套期保值作為一種金融衍生工具有一個全面的了解。

第四部分：套期保值的具體操作極其自身風險

主要從套期保值的操作方法，操作風險以及其作為金融衍生工具所具有的自身風險等方面一一闡述，分析，并結合中信泰富案例分析其失敗的原因，為企業做好套期保值，最大限度地規避風險提出相應的對策和建議。