豪躍建筑工程有限公司營運資金管理研究

公司的營運資金是指公司的流動資產(chǎn)和流動負債。資產(chǎn)中必要有足額的可用資金。本論文對建筑行業(yè)的河北豪躍建筑工程有限公司三年間的財務數(shù)據(jù)進行深入調查，營運資金管理的分析是擺在首位的。在當前的市場環(huán)境下，結合國內外研究人員的研究與分析，通過對流動資金的程度進行分析，對流動資產(chǎn)和流動負債的結構進行分析，并對資金的三個主體進行分析和探索，已經(jīng)揭示了河北豪躍建筑工程有限公司的外匯枯竭和應收賬款傾銷的疲軟是如何導致高的壞賬風險和較低的應付賬款使用頻率。針對這些不足，本文提出制定儲備金方法，合理運用失業(yè)貨幣資金，結合信用評估，開展各種應收賬款工作，通過開展一些游戲使員工對應付賬款理論得以實踐。通過以上戰(zhàn)略，河北豪躍建筑工程有限公司得到了加強，以提高公司資本利用率，為公司帶來可持續(xù)發(fā)展。

[關鍵詞]：營運資金管理；貨幣資金；應收賬款；應付賬款；策略

目       錄

1 緒論1

1.1 研究的背景與意義1

1.1.1 研究背景1

1.1.2 研究意義1

1.2 研究內容與研究方法2

1.2.1 研究內容2

1.2.2 研究方法2

2 相關概念及國內外文獻綜述3

2.1 營運資金管理的基本內容3

2.2 營運資金管理方法3

2.2.1 貨幣資金管理3

2.2.2 應收賬款管理3

2.2.3 應付賬款管理4

2.3 營運資金管理意義4

2.4 國內外研究現(xiàn)狀與評述4

2.4.1 國內研究4

2.4.2 國外研究5

3 豪躍建筑工程有限公司營運資金管理的案例分析6

3.1 豪躍建筑工程有限公司簡介6

3.2 豪躍建筑工程有限公司營運資金管理現(xiàn)狀分析6

3.2.1 營運資金規(guī)模分析6

3.2.2 營運資金結構分析7

3.2.3 營運資金管理主要項目探索8

4 豪躍建筑工程有限公司營運資金管理存在的問題10

4.1 貨幣資金利用率低10

4.2 應收賬款的壞賬風險大11

4.3 應付賬款所占比重過小11

5 豪躍建筑工程有限公司營運資金管理問題對策13

5.1 制定合理的資金管理制度13

5.2 加強應收賬款管理與控制13

5.3 安排員工培訓，增加使用應付賬款的頻率13

6 結論15

文獻