上市商業銀行財務風險評價體系研究

中文摘要

財務風險對上市商業銀行而言，一直都是制約其發展的關鍵性問題。而如何規避和控制其財務風險的出現，成為越來越多銀行機構需要思考的問題。所以，本論文以國內上市銀行為研究對象，重點對財務運行狀況進行仔細研究。在分析的基礎上發現其面臨的主要風險和挑戰，進而是構成部分進行闡述和描寫，并總結整理出可能存在的潛在風險因素，針對不同的風險，采取不同的措施，實現科學化的管理方式。通過比較研究，確立的科學地評價考評體系，對體系的基本原則和具體指標進行綜合選取，實現完善的風險評價。最后提出促進收入多元化、調整貸款結構、建立長效工作機制以及優化信貸資產風險管理預警系統的上市商業銀行財務風險控制對策。期望本文的研究能夠對我國上市商業銀行進行財務風險評價體系構建以及防范財務風險提供一定的參考借鑒。

關鍵詞：上市商業銀行；財務風險；評價體系構建

Abstract

For listed commercial banks, financial risk has always been a key problem restricting their development. How to avoid and control its financial risk has become a problem that more and more banks need to think about. Therefore, this paper takes the domestic listed banks as the research object, focusing on the financial operation. On the basis of the analysis, the main risks and challenges are found, and then the components are elaborated and described, and the potential risk factors are summarized and sorted out, and different measures are taken for different risks to achieve scientific management. Through comparative study, the scientific eva luation and eva luation system is established, and the basic principles and specific indicators of the system are comprehensively selected to achieve a sound risk eva luation. Finally, the paper puts forward the financial risk control countermeasures of listed commercial banks, which include promoting income diversification, adjusting loan structure, establishing long-term working mechanism and optimizing credit asset risk management early warning system. It is expected that the research of this paper can provide some reference for China's listed commercial banks to construct financial risk eva luation system and prevent financial risks.

Key words: listed commercial banks; financial risk; eva luation system construction

目錄

一、 緒論 1

（一） 研究背景 1

（二） 研究意義 1

二、 關于上市商業銀行的財務風險分析 1

（一） 資本風險 1

（二） 流動性風險 2

（三） 資產質量風險分析 3

（四） 盈利性風險 3

（五） 管理風險 4

三、 構建國內商業銀行財務風險評價體系 4

（一） 體系的評價原則 4

1． 科學性原則 4

2． 全面性原則 4

3． 可操作性原則 4

4． 可比較原則 4

（二） 財務風險評價指標的選取 4

1． 流動性評價指標 5

2． 資產安全性指標 5

3． 盈利性指標 5

4． 資本充足度指標 5

（三） 層次分析法開展風險評價 5

1． 構建起層次結構模型方案 5

2． 構建判別矩陣 6

3． 權重確定 7

4． 功效系數指標計分評價辦法 8

5． 結果分析 9

四、 上市商業銀行財務風險控制對策 10

（一） 促進收入多元化 10

（二） 調整貸款結構 10

（三） 建立長效工作機制 11

（四） 優化信貸資產風險管理預警系統 11

參考文獻 12