華潤(rùn)萬(wàn)家公司內(nèi)部控制存在的問(wèn)題及對(duì)策

摘 要

本文是通過(guò)對(duì)華潤(rùn)萬(wàn)家企業(yè)近幾年來(lái)企業(yè)內(nèi)部控制環(huán)境的分析，利用嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臄?shù)學(xué)研究方法，對(duì)華潤(rùn)萬(wàn)家公司內(nèi)部控制存在的問(wèn)題及對(duì)策的闡述。本文第一章是引言，包括了對(duì)課題的研究意義、研究方法、研究背景等展開(kāi)了論述。第二章是對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制理論的概述，第三章詳細(xì)的闡述了華潤(rùn)萬(wàn)家內(nèi)部控制執(zhí)行情況。第四章通過(guò)不同角度，詳細(xì)分析了華潤(rùn)萬(wàn)家企業(yè)內(nèi)部控制存在的各種問(wèn)題及問(wèn)題產(chǎn)生的原因。第五章基于當(dāng)前出現(xiàn)的一些問(wèn)題，提出了一些建議。第六章是本課題的結(jié)論，闡述了本文的研究成果以及不足。

關(guān)鍵詞：華潤(rùn)萬(wàn)家 內(nèi)部控制 風(fēng)險(xiǎn) 監(jiān)督 

目 錄

一、引  言 1

（一）選題的依據(jù)及意義 1

（二）國(guó)內(nèi)外內(nèi)部控制理論的研究現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢(shì) 2

（三）本課題研究目標(biāo)和研究方法 3

二、企業(yè)內(nèi)部控制理論概述 3

（一）內(nèi)部控制的定義 3

（二）內(nèi)部控制的內(nèi)容 3

（三）內(nèi)部控制的評(píng)價(jià) 4

三、華潤(rùn)萬(wàn)家企業(yè)及其內(nèi)部控制執(zhí)行情況分析 4

（一）華潤(rùn)萬(wàn)家企業(yè)概況 4

（二）華潤(rùn)萬(wàn)家公司的內(nèi)部控制優(yōu)勢(shì) 5

（三）華潤(rùn)萬(wàn)家企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 6

四、華潤(rùn)萬(wàn)家企業(yè)內(nèi)部控制問(wèn)題及原因分析 7

（一）內(nèi)部控制系統(tǒng)存在的問(wèn)題 7

（二）華潤(rùn)萬(wàn)家企業(yè)內(nèi)部控制問(wèn)題的成因分析 8

五、華潤(rùn)萬(wàn)家內(nèi)部控制問(wèn)題的解決對(duì)策 9

（一）建立全面的內(nèi)部控制制度程序設(shè)計(jì) 9

（二）改善企業(yè)內(nèi)部控制環(huán)境 10

（三）信息系統(tǒng)管理 10

（四）建立全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制 11

六、結(jié) 論 11

參考文獻(xiàn) 13