我國中小企業信用擔保體系的問題與對策

摘要......................................................2

1我國中小企業信用擔保行業現狀.............................3

1.1擔保機構發展迅速，性質和組織形式多樣化.................3

1.2融資擔保為主流，其他業務迅速增長.....................3

2我國中小企業信用擔保體系存在的問題.......................3

2.1政府不適當干預和政策的不連續...........................3

2.2規模小，資金分散，風險較大.............................3

2.3缺乏對擔保機構的法律規范...............................3

2.4銀行和中小企業信用擔保機構的權利和義務不對等...........4

2.5缺乏專門從事風險控制和風險評價方面的人才...............4

2.6政府對中小企業信用擔保的歧視現象.......................4

3完善我國中小企業信用擔保體系的對策.......................4

3.1建立和完善中小企業信用體系的組織形式...................4

3.2與銀行合作建立新型的合作關系...........................4

3.3建立資金補償制度，保持資金運行持續性...................5 

3.4強化基礎管理以適應市場競爭.............................5

3.5完善有關中小企業擔保法律...............................5

4.我國在完善信用擔保體系中的嘗試..........................6

4.1與銀行合作建立新型的合作關系案例.......................6

4.2不斷擴大中小企業信用再擔保試點單位規模.................6

參考文獻..................................................8

內 容 摘 要

摘要：近年來，中國信用擔保機構如雨后春筍般快速出現和發展壯大，各級擔保機構的建立，在緩解中小企業融資難、擔保難等方面發揮著日益重要的作用。但是，由于我國中小企業信用擔保工作剛剛起步，擔保機構運行過程中還面臨著許多問題，小企業信用擔保機構的運行機制尚未建立，制約著信用擔保工作的順利開展和擔保機構健康、規范地發展。信用擔保機構自身的發展，需要不斷完善運營機制，提高運作能力和運作效率，并且迫切需要建立科學的考核評價制度。因此，探討中小企業信用機構的現狀和改革已成為刻不容緩的事情。

關鍵字：政府干預 風險共擔 缺乏規范

我國中小企業信用擔保體系的問題與對策

1我國中小企業信用擔保行業現狀

1.1擔保機構發展迅速，性質和組織形式多樣化

 “從1993年全國信用擔保機構試點起步直至2008年初已增加到4717家，年均增長125%。”【1】從擔保機構的性質看出現多種擔保機構并存的現象，但政策性擔保機構仍占主導位置。

1.2融資擔保為主流，其他業務迅速增長

 信用擔保品種雖然經過這些年的高速發展，但目前來看融資信用擔保仍為中國擔保機構開展的主要擔保品種。不過根據市場經濟發展形成的擔保需求多樣化趨勢擔保機構逐步開展了一些適合經濟發展特點和企業需求的商業性擔保品種，如票據擔保，履約擔保等。

2我國中小企業信用擔保體系存在的問題

2.1政府不適當干預和政策的不連續

 我國目前的中小企業信用擔保是在各級政府的直接支持下建立的，如果政府行為得不到制約，政府可能會以出資人的身份不適當干預擔保業務出現各種形式的指令性擔保。另一方面信用擔保機構離不開政府的支持，尤其是資金上的支持，如果政府對中小企業的政策發生調整或減少對擔保機構的資金注入，那么擔保機構將無以為繼。

2.2規模小，資金分散，風險較大

我國對擔保行業準入門檻低造成擔保機構發展過快，因此雖然數量多但質量卻出現良莠不齊的局面，大多數擔保機構規模過小。據調查注冊資本超過一億的擔保公司所占比例不足5%，這就制約了當前擔保機構可運用資金規模，難以發揮擔保資金的最大價值，風險也隨之增大。

2.3缺乏對擔保機構的法律規范

 從目前頒布的法令來看，解決了企業間債務及保護銀行的債權，立法的目的僅僅是為了保護債權人的利益，而對擔保人的權益保護顯然不夠。而部門規章立法層次較低，效力有限，難以對擔保業整體進行全面規劃和調整，難以為中小企業信用擔保提供有效的政策支持和法律保護，而在沒有法律法規保護的情況下中小企業擔保業務正經受著嚴峻的生存和發展考驗。

2.4銀行和中小企業信用擔保機構的權利和義務不對等

在擔保風險的分擔上，銀行往往只享受權利而不愿意承擔風險。在保證方式選擇上，銀行則要求中小企業承擔連帶責任保證，中小企業 擔保機構處于被動地位。

2.5缺乏專門從事風險控制和風險評價方面的人才

在業務經營過程中，真正懂得風險控制和信用評價的人才極少，對信用風險的分析、判斷缺乏系統性和前瞻性。擔保機構為了控制自身風險，不得不要求被擔保企業提供足額的財產作為反擔保，嚴重制約了擔保機構的業務發展空間。

2.6政府對中小企業信用擔保的歧視現象

2003年1月1日《中小企業促進法》正式實施，進一步督促金融機構加大對中小企業的信貸支持力度，中小企業的融資環境有所改善。但在此之前，中央為了搞活國有企業，提出了“抓大放小”的方針政策，要求銀行部門要重點支持大企業，確保大企業的信貸，在此基礎上才能考慮中小企業需要，對中小企業明顯重視不夠。由于中小企業大多數是非國有的，效益不穩定，貸款回收不好，容易產生信貸風險，所以銀行一般對中小企業貸款十分慎重，條件較為苛刻，形成了對中小企業的信用歧視，導致銀行在對待大企業和中小企業融資問題上的不平等。盡管現在比以前有所改善，但由于人們觀念的束縛，歧視現象仍然存在。

3完善我國中小企業信用擔保體系的對策

3.1建立和完善中小企業信用體系的組織形式

縣以上應當建立中小企業擔保機構，有條件的鄉鎮、辦事處也可建立擔保機構，出資機構也應向多元化發展。規范建立中小企業信用擔保機構，按照國家產業政策的導向，向多元化、多形式、多層次、多渠道組建中小企業信用擔保機構，以鼓勵各類資金投入到中小企業信用擔保機構。

3.2與銀行合作建立新型的合作關系

 我國目前運作質量較差的擔保機構與銀行特別是國有銀行的合作方式均為擔保機構承擔全部風險責任。按此模式運作下去擔保機構遲早面臨生存問題。中小企業信用的建立是分擔銀行風險，而不是完全接受銀行風險以使銀行在不承擔任何風險的情況下獲得穩定的收益。“擔保責任分擔比例應當按照分散風險的原則，由擔保機構和銀行市場方式確定。擔保機構應該避免全額擔保。只有與銀行風險共擔，擔保機構和銀行的利益才是一致的，”【2】才能有效地防范銀行經營風險和道德風險。對目前國有銀行不愿意不愿意承擔風險的做法，人民銀行應該引導各專業銀行在風險分擔、放大倍數和業務上開展與擔保機構的積極合作。

3.3建立資金補償制度，保持資金運行持續性

現階段我國屬政府出資的中小企業信用擔保機構是非營利性的，保持持續發展主要靠兩方面，一方面靠規范管理，規避決策風險；另一方面靠持續注入資金保持一定規模。目前大部分地方政府是一次性投入少量資金，有時是幾千萬，有時甚至只有幾百萬，如此小的資金規模很難擔保收支平衡，這可能導致擔保機構從事其他業務以維持運轉，因此政府投資的擔保資金不宜過少也不宜分散，應該要達到一定規模。中小企業信用擔保基金的績效主要體現在促進中小企業發展，增加就業和提高財政收入等，企業經營存在市場風險是很正常的，不能僅以收入來判斷經營的好壞，要制定合理的中下企業擔保績效評價指標等，并根據經營情況注入資金尋求發展空間。

3.4強化基礎管理以適應市場競爭

一是合適的組織機構。管理活動的推行是以組織為前提的，“統一領導、職責明確、高效精干”的組織才能適應市場競爭的需要。二是完善的規章制度。主要包括兩部分，即工作規范和激勵機制，且規章制度的制定必須有一定的穩定性和連續性。三是現代化的辦公手段。現在多數金融機構，都在網絡建設上不惜巨資，一來辦理業務便捷，二來可以實現客戶信息資源共享。通過網絡信息系統查詢，可以了解客戶的信用記錄，有效地規避風險。此外信用擔保機構實行辦公現代化可以實現數據化決策與主觀決策、定量分析與定性分析并重的目的。四是專業化的人才。“現代競爭的關鍵是人才的競爭，擔保業作為我國的一個新興行業，要想得到快速的發展必須建立起相關人才的引進、培訓和激勵機制，為其商業化運作提供人才支持。”【3】   

3.5完善有關中小企業擔保法律

目前我國還沒有一部專門的法律法規來規范保護擔保行業。現有的相關法律比較分散，難以對擔保行業提供有效的政策支持和保護，反觀國外都建立了較完善的法律保護體系，所以制定相應的法律法規已刻不容緩，其宗旨應包括：首先是促進中小企業信用擔保體系的建立和完善，還應當規范中小企業信用擔保機構的經營和運作，建立社會化的保障和支撐體系，改善中小企業的融資環境，促進中小企業健康穩定的發展。

4.我國在完善信用擔保體系中的嘗試

4.1與銀行合作建立新型的合作關系案例

深圳銀保合作為具有發展潛力的優秀中小企業提供更多雪中送炭的服務，業務將向重點領域、重點行業、重點企業傾斜。深圳市中小企業信用擔保中心有限公司總經理黃倬偉介紹，為幫助深圳中小企業在金融危機中實現新的突破和發展，該公司加大了對資產在800萬元以下企業的支持，支持力度從36％提高到38．8％。

此外，深圳擔保機構將利用各種渠道幫助中小企業增加自身信用，并與銀行聯手開發新產品，不斷擴展銀保合作空間。深圳市信用擔保同業公會會長葉小杭透露，下一步，深圳的銀行和擔保機構將圍繞中小企業的融資需求，推出創新方案，把中小企業從原來的信貸市場推向資本市場，從間接融資發展到直接融資，從單純擔保發展為更有效的擔保投資組合。

4.2不斷擴大中小企業信用再擔保試點單位規模

東北中小企業信用再擔保股份有限公司是全國首家擴大單位規模的公司，09年5月26日，黑龍江分公司在哈爾濱市揭牌，這標志著全國首家中小企業信用再擔保試點單位再一次擴大了規模。 

東北中小企業信用再擔保股份有限公司是由國家發改委、國務院振興東北辦和國家開發銀行聯合發起，財政部、國家開發銀行和遼寧省、吉林省、黑龍江省、內蒙古自治區、大連市人民政府共同出資設立的政策性區域再擔保機構，是全國首家中小企業信用再擔保試點單位，公司資本金規模50億元人民幣，首期注冊資本金30億元人民幣，總部設在吉林長春市。黑龍江分公司是繼吉林分公司和內蒙古分公司后成立的第三個分公司。 

東北中小企業信用再擔保股份有限公司黑龍江分公司成立后，為黑龍江省再擔保運營體系內的擔保機構提供增信、分險服務，發揮政府信用引導市場資源的作用，運用市場機制和手段，促進黑龍江省中小企業信用再擔保體系的完善和信用體系的形成，分散和控制風險，從而有效解決中小企業融資難的問題。 

26日，剛剛揭牌成立的東北中小企業信用再擔保股份有限公司黑龍江分公司還與中國銀行股份公司黑龍江省分行、上海浦東發展銀行哈爾濱分行、招商銀行哈爾濱分行、黑龍江省農村信用社聯社4家銀行機構簽訂了戰略合作協議，同時還與哈爾濱市均信投資擔保股份有限公司等10家地市級擔保機構簽訂了首批加入東北再擔保運營體系合作協議。

隨著我國經濟市場化程度的提高，必將為我國中小企業信用擔保業務帶來發展，這不僅能促進我國經濟的發展，更能為中小企業信用擔保體系健全、規范、完善和發展帶來難得的機會。

參 考 文 獻

①文舟.中小企業信用擔保機構的現狀、問題及對策[J].科技管理研究，2008，(10).P23-P24 

② 羅玲.我國中小企業信用擔保風險管理現狀及對策[J].特區經濟，2009，(5). P18-P20

③劉云.中小企業信用擔保機構運作中存在的問題[J].中國金融，2007，(21).P19-P20