試論我國商業銀行的經營風險分析及管理對策(一)

               試論我國商業銀行的經營風險分析及管理對策

引 言

由于社會、經濟、政治、文化等眾多不確定因素的影響，使得商業銀行時刻處在風險之中，安全性是商業銀行在經營管理中首先要考慮的問題，而商業銀行的安全與穩定對整個金融、乃至整個國民經濟、整個社會關系都極大。世界各國宏觀的政治、經濟氣候和微觀的經營狀況的不確定性，都會或多或少影響經濟實體效益，這些都直接或間接地構成了商業銀行在經營管理中的風險。而這種風險可以說無處不在，無時不有。因此，強化商業銀行的風險管理，對增強商業銀行的安全性和競爭能力，促進商業銀行的國際化經營等均有重要的意義。面對存在的各種風險，各商業銀行應該采取怎么的對策呢？本文論述了我國商業銀行的經營風險分析及管理對策,主要針對浙江某些農商行來展開描述和探討，農商行作為商業銀行中的領頭羊，它的經營前景與經營方向是是商業銀行中值得關注和探討的。

首先，讓我們了解一下商業銀行風險的基本含義和我國商業銀行面臨的風險 ，一邊更深入的探討浙江農商行在經營風險與管理方面的不足與對策。

（一）我國商業銀行風險管理的含義 

　　目前，理論界把商業銀行等風險定義為：銀行在經營過程中，由于事前無法預料的不確定因素的影響，使商業銀行的實際收益與預期收益產生背離，從而導致銀行蒙受經濟損失或獲取額外收益的機會和可能性。 

（二）我國商業銀行面臨的風險分類 

1.信用風險。商業銀行面臨的信用風險是指借款者在貸款到期沒有償還貸款本息，或由于借款者信用評級下降給銀行帶來損失的可能性，分為道德風險和企業風險兩大類。 

2.利率風險。利率風險是指銀行財務因利率的變動而遭受的風險。市場利率發生波動，以及銀行資產和負債期限不匹配都會造成這種風險。利率風險主要有基準風險、重定價風險、收益率曲線風險和期權風險等四種表現形式。 

3.操作風險。操作風險是指商業銀行在業務營運過程中，由于內部管理和操作不當產生的經營風險，分為善意和非善意操作。 

4.匯率風險。匯率風險是指市場上一個或多個匯率因素發生變化，導致商業銀行資產損失的風險，包括外匯買賣風險，交易結算風險等。

面對這些風險，一些商業銀行到底會采取哪些一系列的措施呢？這些風險將會對這些銀行有什么較大的影響，該怎么去克服，有哪些利與弊的地方值得學習和改進。

接下來讓我們針對浙江某些農村商業銀行（即農商行）為例的一些風險管理的現狀展開描述 ：

　　在我國，農商行風險管理伴隨銀行商業化改革而出現并逐漸發展。目前，，農商行風險管理特別是信貸風險管理方面已經取得初步成效，具體說來有以下幾方面。 

1.加強風險管理已經成為農商行的共識，各項規章制度紛紛出臺。隨著銀行商業化改革的逐步深入，特別是《中國人民銀行法》、《商業銀行法》等法律的頒布實施，以及亞洲金融危機的爆發和國內海南發展銀行等金融事件的影響，商業銀行開始逐步認識風險管理的重要性，把風險管理作為商業銀行管理工作的重中之重來抓。農商行紛紛制定資產負債比例管理細則，全面推行貸審分離制度，貸款抵押、擔保制度，規范統一授信的操作程序，并加強對國際結算、外匯資金、信用卡、對外擔保等高風險業務的管理。 

2.農商行風險管理逐步走上定量分析的軌道。這主要體現在資產負債指標管理、流動性指標管理以及推行貸款分類法等方面。制定企業信用評級方法，貸款方式風險權數表、抵押貸款額計算表、信貸資產風險表計算方法等，并通過對貸款方式、貸款對象、貸款形態進行量化，用加權系數衡量貸款風險度。以貸款風險度為標準，確定貸款審批權限，實現貸款風險度管理。 

3.監管機構對農商銀行的風險管理逐步加強、逐步完善。這不僅體現在制定資產負債比例管理等一系列風險管理指標上，更重要的是將監管重心轉移到防范金融風險上來，監管方式實施現場檢查和非現場監控相結合，監管手段逐步網絡化、現代化。 

　　但是，總體來說，農商銀行風險管理的現狀不容樂觀，因為我國目前市場經濟和金融體系的發展還處于初級階段，發展不成熟且不完善，與國外發達國家相比，現在我國商業銀行管理還存在著相當多的風險。比如：不良貸款的清收，資金的管理，人員制度管理的不完善等等。但同時也存在許多值得學習的地方。