論我國商業銀行中間業務的發展

目 錄

一、目前我國商業銀行中間業務發展現狀

二、我國商業銀行中間業務發展中存在的主要問題

三、我國商業銀行發展中間業務的意義

四、我國商業銀行發展中間業務的措施

內 容 摘 要

中間業務已經成為銀行三大支柱業務之一，是目前商業銀行面對競爭、迎接挑戰、提高實力的一個主要手段。另外在我國加入WTO后，未來銀行的競爭是新興業務的競爭，尤其是中間業務的競爭，所以中間業務已經成為中資銀行和外資銀行爭奪的重點之一。雖然我國商業銀行的中間業務發展速度較快，但還存在觀念落后、品種單一、收費不合理等問題。本文在對我國商業銀行中間業務現狀和問題進行詳盡系統分析基礎上，提出了發展我國商業銀行中間業務的對策思路。

【關鍵詞】中間業務 現狀 發展

論我國商業銀行中間業務的發展

在商業銀行現代化和金融現代化發展過程中，中間業務的地位越顯重要，國內各商業銀行開始重視中間業務的發展，逐步認識到中間業務作為商業銀行支柱性業務之一的重要意義，加之入世給銀行業帶來的中間業務競爭與挑戰日益加劇，如何進行金融創新，全面快速地發展中間業務等已成為迫在眉睫要解決的問題。

中間業務是指不構成商業銀行表內資產、表內負債，形成銀行非利息收入的業務。（引自<<商業銀行中間業務暫行規定>>），中國人民銀行對我國商業銀行中間業務分為以下九類，即支付結算類業務、銀行卡業務、代理類業務、擔保類業務、承諾類業務、交易類業務、基金托管業務、咨詢顧問類業務和其他類中間業務等九種中間業務。中間業務最基本的性質是商業銀行在辦理中間業務的時候不直接作為信用活動的一方出現，實際上就是指不直接以債權人或債務人的身份參與，這也是中間業務同負債業務和資產業務的最直接區別。而按照巴塞爾委員會的定義，商業銀行表外業務可以分為狹義與廣義兩種。廣義的表外業務包括金融服務類表外業務和或有債權、債務類表外業務。其中，金融服務類表外業務是指那些為銀行帶來服務性收入而不會影響表內業務質量的業務，即傳統的中間業務；或有債權、債務類表外業務是指那些雖然不在資產負債表中反映，但在一定條件下會轉變為現實的資產或負債的中間業務，即狹義的中間業務。我國商業銀行中間業務實際上就是指巴塞爾委員會確定的廣義類表外業務。

一、目前我國商業銀行中間業務發展現狀

(一)   業務品種明顯增加，業務量增大較快

截至2004年，我國商業銀行開辦的中間業務已涉及九大類420多個品種，以工商銀行為例，已開辦了人民幣結算、外匯中間業務、銀行卡、代理收付款、信息咨詢、擔保、商人銀行和投資基金托管等8個類別，260多種中間業務。

 (二)   業務管理有所加強，經營理念有所改變

如工商銀行2002年成立了中間業務委員會，由三位行領導擔任主任和副主任，由投資銀行部牽頭組織管理全行中間業務發展，并設有中間業務處，制定了專門的中間業務考核辦法。中國銀行成立了業務發展委員會，統籌整個集團業務創新與發展，并設有專門的中間業務管理部門等，在中間業務快速發展中有效地防范了各類風險，實現了依法合規經營。

(三)  部分業務品種市場知名度較高

如工商銀行的人民幣資金結算、證券投資管理托管、農業銀行的代理保險、保管箱業務，中國銀行的國際結算和長城國際貸記卡，建設銀行的農卡系列生肖卡和工程建設項目代理，交通銀行的太平洋卡“全國通”和“外匯寶”，中信實業銀行的出國留學金融服務業務，招商銀行的“一卡通”和網上支付，光大銀行的“一柜通”。但多數行的大部分品種特色不夠明顯，市場影響不大，缺乏品牌效應。

二、我國商業銀行中間業務發展中存在的主要問題

(一) 觀念落后

長期以來，我國商業銀行都是資產負債業務占絕對比重，對中間業務缺乏足夠的重視，通常只是局限于把它視作“招攬”存貸款客戶、提高存貸款市場份額的一種附屬手段，而不是將它作為商業銀行的一個收入來源來看待，忽視了中間業務創造效益的功能。由于銀行對中間業務的宣傳不夠，影響了社會公眾對銀行中間業務的了解程度，制約了客戶對中間業務的需求傾向抑制了中間業務市場的正常培育。

(二) 以傳統業務品種為主，缺乏業務創新

經過十多年的發展，我國商業銀行中間業務品種雖有較大的增加，但與外資銀行相比，與市場需求相比，品種仍然較少，對大多數商業銀行而言，中間業務仍局限于傳統的結算、匯兌、代理收付以及信用卡、信用證、押匯等勞動密集型產品上，這些約占中間業務種類的60%。而在利用商業銀行信息、技術和人才等為客戶提供高質量和高層次服務方面則還比較欠缺；尤其咨詢服務類、投資融資類及衍生金融交易類高技術含量、高附加值中間業務發展明顯不足，覆蓋面窄，未能形成規模效益；特別是現金管理、項目融資、銀團貸款組織安排、收購兼并顧問等政策允許、市場需求較大的業務發展水平較低，結果導致同質化產品多，品牌產品和特色業務匱乏，單個產品創新能力和競爭能力不強。

(三) 收費缺乏統一標準而形成發展上的制約機制

中間業務收費方面的問題已成為制約業務發展的瓶頸。主要表現為：第一，開展中間業務缺乏統一的收費標準。各行現行的中間業務收費依據不同，有的按照人民銀行的有關規定收費，如人民幣結算按照人民銀行的《支付結算辦法》收費，有的按總行規定的標準收費，有的則按政府部門制定的標準收費，如代售福利彩票，住房公積金委托貸款等，還有的是代理人與委托協商確定的收費標準。收費標準不統一，不僅影響了商業銀行中間業務的發展，而且破壞了公平原則。第二，某些中間業務收費標準過低甚至免費，導致此類中間業務的成本與收益倒掛。隨著中間業務日益成為各商業銀行競爭的重要領域，各行為了占市場紛紛采取降低收費標準，不收費甚至倒貼的做法，導致非理性競爭現象突出，低層次競爭成為較普遍的現象。特別是人民幣結算收費標準嚴重偏離市場成本，電匯、電子聯行服務、承兌匯票業務、同城結算（本票支票）等也存在嚴重收費偏低問題。第三，中間業務收費標準制定的權屬不明。收費標準制定政策不明確，多頭制定，形似多頭管理，實則無人管理。商業銀行開辦中間業務的一些正常的成本補償和適當的贏利無法保證，中間業務收費受到地方物價管理部門的干擾。第四，在收費憑證方面也存在一些問題。目前商業銀行能夠出具的中間業務收費憑證較少，稅務部門要求金融機構必須采用發票開出，實際上銀行則無票可出。

(四)銀行內部管理薄弱

目前，有些商業銀行的中間業務分屬于公司業務、個人信貸、國際業務、會計等不同的職能部門辦理，開展業務存在自發性、隨機性等特點，各職能部門往往各自開發、自成體系、硬件、軟件平臺缺乏兼容性，不同業務之間難以銜接，缺乏對中間業務統一的規劃和管理，在一定程度上使中間業務的管理缺乏業務政策和決策的統一性、連貫性以及業務推動的有效性。這對于中間業務發展的前景極為不利。從統一規劃、統一開發、統一管理的角度來講，中間業務的拓展與管理力度弱于存貸款業務。

(五)專業人才及科技支撐力度不夠

中間業務的發展特別是資金結算、信用卡、代收代付等業務必須依托強大的電子化網絡和資金清算系統。中間業務所發展需要的技術支持力度不足，一方面在硬件、軟件開發方面資金投入不足，且各自為政，重復建設，互不兼容，規模效益較差；另一方面，現有的技術支持又不能滿足市場的需求，如全國性跨行通兌、大面積網上支付和客戶資料實時查詢等。這些約束從某種意義上講已經成為商業銀行中間業務發展的瓶頸。中間業務涉及領域廣、知識面寬，需要大量的高層次、復合型人才，需要一批熟悉銀行業務及計算機、國際金融、投資、證券等專業知識的復合型人才。現在開展中間業務的專業人員較為匱乏，研究、開發、營銷力量不足，尤其缺乏能夠從事創新型的、技術含量較高的、復雜性的中間業務的工作人員，這使得財務顧問 、評估審核等風險低、收益高、服務層次高的業務難以開展，人員狀況難以適應新興業務發展的需要。

三、我國商業銀行發展中間業務的意義

(一)   有利于商業銀行降低經營風險，拓寬利潤渠道，提高盈利水平

1． 發展中間業務能給銀行帶來穩定可靠的收入。中間業務有覆蓋廣泛的特點，隨著經濟金融的發展，政府、企業和公眾日益多樣化、高層次化的需求為中間業務提供了極大的拓展空間。某些中間業務例如信用卡、國際結算、信用證等的手續費相當可觀，是商業銀行穩定可靠的收入來源。

2．降低銀行經營風險，推動銀行資產多元化。長期以來，我國商業銀行收入來源單一，利息收入占總收入的90%左右，導致商業銀行經營風險集中且風險較大。對于商業銀行來說，中間業務可以利用技術、信息、機構網絡、資金和信譽等方面的優勢，不運用和少運用自己的資產，以中間人和代理人的身份替客戶辦理收付、咨詢、代理、擔保和其他委托事項，提供各類金融服務并收取一定費用，這部分低息穩定的資金來源增加了銀行的資金實力，對提高銀行的經濟效益，降低經營成本，改善財務結構起到了重要作用。此外，由于中間業務對資本金和營運資金的要求很少，有的根本不要求資金或營運資金，這樣既可以避開資本充足率的限制，又增加了業務收入。

3． 發展中間業務可以推動資產負債表表內業務的發展。在現代經濟社會中，銀行服務的范圍早已突破了傳統存貸款業務的局限，在市場需求的引導下，出現越來越多的中間業務。銀行為客戶提供的金融服務產品越多，越給客戶生產生活帶來便捷，就越有利于客戶建立長期穩定的關系，從而可以促進原有的存貸款業務。

(二)  有利于商業銀行在激烈市場競爭中生存與發展，加快與國際接軌的步伐

1．  發展中間業務及其創新產品有利于改變傳統的銀行觀念，改善經營機制。現代商業銀行已不再是簡單的存貸款金融機構，而是以獲利為經營目標，以多種金融資產和金融負債為經營對象，具有綜合性服務功能的金融企業。中間業務的發展不僅是商業銀行現代化的重要標志，而且是金融理論創新的具體表現。

2． 通過發展中間業務有利于提高金融服務的科技含量和電子化建設。現代電子技術的廣泛應用是中間業務發展的一個重要條件和強大的推動力量，可以說電子化程度的高低決定著中間業務的發展規模、速度和規范化程度。

3． 發展中間業務有利于銀行從業人員整體素質的提高。目前，國內商業銀行從事中間業務的人員較為匱乏已成為我國商業銀行不能開展技術含量高的品種業務的瓶頸。由于中間業務涉及國際國內金融、財會、法律、稅收等各個領域，所以需要大批熟悉金融市場業務，善于把握創新動向，了解市場需求的高層次人才。

四、我國商業銀行發展中間業務的措施

(一)   改變觀念

一方面我國商業銀行要切實轉變經營觀念，堅持中間業務、存款業務與貸款業務齊抓并重，徹底摒棄把中間業務作為“副業”的念頭，要把發展中間業務放到關系我國商業銀行生死存亡的高度予以重視。另一方面企業和居民也要轉變觀念，商業銀行開展中間業務投入了大量的技術、資金和人力資源，商業銀行的人才培養、咨詢調查和代理業務都有成本，銀行的中間業務服務應得到回報。客戶應該承認并尊重商業銀行的服務，同時也應該明白，如果銀行提供中間業務服務長期不收費，沒有了經濟利益的驅動，就會缺乏中間業務發展和創新的動力，就不可能長期地為客戶提供更為優質的服務。

(二)    強化中間業務產品的開發

我國商業銀行中間業務品種單調，創新能力有待提高，在推行中間業務的產品創新的過程中，應注重我國的實際情況，面向廣大客戶的需要，具體可向以下幾方面努力。

1． 信息咨詢業務。隨著改革開放的不斷深化，我國企業參與國際經濟項目的投標、合作、建設和生產銷售的機會越來越多。商業銀行應抓住機遇大力拓展咨詢業務，以保證有競爭力的國內優秀企業不會因信息滯后或缺少國內銀行為其提供信用擔保、信用簽證等原因而錯失良機，為國有企業積極參與國際競爭提供幫助。開辦信息咨詢業務設計的內容極為廣泛。其中，商業銀行應著重發展以下幾方面的信息咨詢業務。一是有償提供可對外公開的金融情報，為客戶提供國內外市場動態、外匯、人民幣走勢、信息數據及金融方面的服務。二是開展咨詢和市場調查，對企業資信進行評估，對國內外市場動態、貿易政策、關稅等進行調研活動。三是銀行受托，對企業經營管理中的問題進行診斷，提供參考。四是提供中介服務，即銀行為客戶進行經濟合作和商品交易充當中介人，為客戶牽線搭橋，促使雙方達成協議，收取中間業務服務費或交易中間費。

2． 代理清理債權、債務、國際金融擔保等業務付款職責的業務。國際金融擔保，一是信用擔保，即用銀行信用代替商業信用保證。代理清理債權債務是接受客戶的委托，通過付款單位的開戶行督促付款單位按契約履行和促使商業活動得以順利進行，二是融資擔保，即為融通資金提供擔保，如為借款、延期付款、海關免稅、保釋金、透支和補償貿易等提供擔保。

3．信用卡業務。銀行信用卡資源還可以進一步挖掘，除了我們所熟知的業務外，還可大力發展代客買票，預定酒店并預付定金，預定一些消費場所的場地等業務，使得信用卡同時具備一定的IC卡功能。

4．其他業務。隨著我國市場經濟的完善和金融市場的發展，銀行業可以開展一些帶有潛在風險的具有信用性和融資性的中間業務，并可逐步向金融衍生工具交易拓展。如將貸款變為可銷售的資產，在貸款形成后采取多種方式出售貸款債權。這種方式不僅可以實現資產的流動性，大大提高資產的管理的能動性，而且有助于實現充分分散化的組合，開拓新的投資領域。再如這些中間業務可通過提供遠期合同業務、貨幣期貨業務、貨幣互換業務等來幫助外貿企業回避外匯風險。

(三)  努力開拓優勢業務品種和推出特色產品、品牌項目

商業銀行開拓其他銀行尚未占領的中間業務領域，應最先推出具有獨創特點的業務種類。首先不斷拓展資金營銷的渠道，贏得低成本的資金來源，降低風險，在此基礎上向證券業、保險業方面滲透，形成銀行、證券、保險三業一體化的局面。在拓展中間業務的時候，應注重國情及自身的優勢，培育一批龍頭業務。不同的商業銀行，不同的經濟區域，對不同種類的中間業務都應有所選擇，各有側重，以便形成自身特色的拳頭品牌和品牌項目。我國商業銀行要想在多元化競爭中站穩腳跟，永遠立于不敗之地，出精品，那么創品牌是當務之急。

(四)  調整收費標準，制定收費管理辦法

我國應該調整和制定中間業務收費標準，制定中間業務收費管理辦法。為規范收費行為和維護商業銀行和客戶的合法權益，建議盡快出臺《商業銀行中間業務收費管理辦法》，對收費項目、收費標準、收費方式及其他相關事項作出具體規定，并且商業銀行可以以此為據，實行中間業務收費明碼標價，自覺接受人民銀行監管以及客戶和社會公眾的監督。制定收費標準要體現成本補償、風險補償和收益性原則。考慮成本、風險和收益的關系，使收益能夠彌補成本，收費水平與風險程度相適應，要堅持與國際商業銀行接軌的原則，堅持統一管理，分類指導的原則。調整和規范的主要內容應是：一是提高人民幣結算業務收費標準，在進行成本測算的基礎上定價，各商業銀行統一執行。二是調整外匯中間業務收費標準。外匯中間業務的收費項目和收費標準與在華外資銀行收費并軌，實行指導價，允許商業銀行根據市場、客戶等情況進行浮動。三是制定代理業務收費標準。統一、規范現行的代理業務收費標準，實行統一定價基礎上的最低限價規定。四是出臺貸款承諾、銀團貸款承諾、帳戶管理、開戶手續費、補制客戶匯單、繳存現金匯款、外匯匯入款的解付、跟單托收下的修改及承兌通知等業務以及其他經批準可開辦的新業務收費規定。其中收取貸款承諾費和銀團貸款安排已是國際慣例。五是從充分利用銀行現有的有限的計算機資源考慮，應收取銀行帳戶管理費，使銀行儲蓄帳戶中的小額睡眠帳戶逐步取消。六是統一設計收費憑證，商業銀行在政策、制度規定范圍內使用統一的收費憑證。

(五)  完善中間業務的組織管理體系

目前國有商業銀行中間業務品種都是由總行統一推出，逐級授權辦理，基層行沒有專門機構主動地研究市場和客戶需求，對上級銀行推廣的中間業務，只強調一個“有”字,零散地分布在對公信貸、個人信貸、國際業務、會計等不同的職能部門。開展業務存在自發性、隨機性特點，各職能部門往往只能各自開發、自成體系，不同業務之間難以銜接，缺乏對中間業務統一的規劃和管理，在一定程度上使中間業務的管理缺乏統一性、連貫性以及推動的有效性。因此，必須盡快完善中間業務的組織管理體系。在中間業務的拓展上，要以效益為中心，全面整合中間業務，制定統一的鑒定、核算和綜合效益評價體系。首先，各商業銀行建立統一規范的核算體制，完善各商業銀行會計核算科目，保證商業銀行核算的真實和完整。其次，建立中間業務初級核算系統，充分發揮財務管理作用。第三，監督商業銀行健全內部經營機制，各商業銀行可考慮改變傳統業務部門的職能，新成立一個綜合業務部門來統一籌劃、協調發展、規范管理各項中間業務。第四，建立健全內部控制制度，加強內部控制，保證制度落實到實處，確保中間業務得到有效管理和規范發展。第五，加強對客戶的信用調查和信用評估，在央行確定的分類指導費率范圍內 ，商業銀行費率要與客戶的信用等級和業務風險系統相聯系，避免企業經營風險的轉嫁，降低信用風險，增加經營效益。

(六)  加大中間業務人才的培訓和引進力度

中間業務是集人才、技術機構、網絡、信息、資金和信譽于一體的知識密集型業務，是銀行業的“高技術”產業。中間業務的拓展需要一大批知識面廣、業務能力強、實際經驗豐富、勇于開拓競爭，以及懂技術、會管理的復合型人才。要加快中間業務的發展，增減和吸引中間業務的人才就顯得非常迫切和重要。可以通過國內培訓和國外培訓相結合，理論研修和實務培訓相結合等方式，加強對中間業務操作人員的培訓，尤其是要重視對從事中間業務等高級人才的培養和引進，以提高中間業務的創新和競爭能力。

(七) 加強對中間業務風險的防范

中間業務風險較低，但這并不意味著沒有風險，它同樣會有信用風險、市場風險、法律風險、操作風險和信譽風險等多種風險。商業銀行一方面要在中間業務品種開發設計時充分考慮風險防范問題，另一方面要加強內部控制，建立嚴格的操作辦法，制訂相應的保護措施，強化自我約束機制。同時，要加強風險分析和預測，堅持穩健經營，規范發展。

(八)  加快技術創新，優化服務手段

中間業務是一項以相應的“軟硬件”為依托集科學技術、電子智能和服務質量為一體的現代化金融服務業務。雖然我國商業銀行近年來在電子化建設方面步伐較快，但這遠跟不上發展的需要，特別是在計算機聯網、軟件的開發與應用及服務功能上尤為突出。為此，各商業銀行必須大力提高電子化水平，同時加強統一規劃、組織、協調。針對具有共性的中間業務產品，協調各商業銀行統一開發，這樣既可以降低銀行開發成本，又可以方便客戶。

(九)  建立完備的中間業務監管法規

應采取有關措施，制定相應的法律、法規，促進公平競爭，引導商業銀行中間業務積極、穩妥、規范地發展。一是為促進國內商業銀行中間業務的發展，監管部門應制定中間業務管理條例。建議在修改《中華人民共和國商業銀行法》時，將中間業務有關內容列入。應探索建立相關機制，如中間業務創新、新品種審批、同業協調、信息交流和業務合作機制等。二是商業銀行要建立中間業務的管理制度、辦法和操作流程。三是監管部門之間應加強協調配合，適應金融業發展中的滲透、交叉和協作的趨勢，為商業銀行創造公平的競爭環境。四是建議借鑒國外對商業銀行中間業務的監管標準、監管手段、風險測量指標體系等，提高對中間業務的監管水平。鑒于中間業務不同品種的風險度差異很大，監管部門應據此對中間業務實行分類監管，對商業銀行不動用自身的資金，以中間人的身份為客戶提供收付服務并收取手續費的業務全面放開，由商業銀行自主經營和管理；對擔保、承諾以及衍生金融工具類的中間業務（國外一般稱表外業務），鑒于其有可能形成客戶對銀行的負債，風險較大，監管部門應強化監管，要求商業銀行將其納入授信管理范圍加強風險管理。這樣既可以大大提高監管效率，又可以推動商業銀行大力開展中間業務。

 發展中間業務對于拓寬商業銀行的利潤來源和促進國民經濟的發展有著極其重要的意義，有效地拓展中間業務既可以滿足經濟社會對商業銀行的需求，又能提高銀行的盈利水平，增加銀行發展資產負債的機會，促進商業銀行的發展。

 

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