淺析貧困地區(qū)維護(hù)金融債權(quán)難點(diǎn)及對(duì)策

在貧困地區(qū)由于受地方經(jīng)濟(jì)環(huán)境的社會(huì)信用環(huán)境的影響，債權(quán)管理難度較大，實(shí)施效果不明顯，為防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融債權(quán)的安全，在貧困地區(qū)要因地制宜，采取相應(yīng)的措施及對(duì)策：1、展維權(quán)工作，制度要先行。2、要加大宣傳力度，與地方政府達(dá)成共識(shí)，爭取地方領(lǐng)導(dǎo)的支持和理解。3、健全相關(guān)的法規(guī)，營造有利于保護(hù)債人的法律環(huán)境。4、要重視加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理。5、培育良好的社會(huì)信用意識(shí)。6、通過道義勸說及人行協(xié)調(diào)的方式防止企業(yè)7、積極向上級(jí)和有關(guān)部門反映情況，以獲得解決問題的先機(jī)。8、采取社會(huì)制裁與金融制裁相結(jié)合的方式對(duì)企業(yè)進(jìn)行綜合治理。

目錄

一、維護(hù)金融債權(quán)難點(diǎn)所在2

二、維護(hù)金融債權(quán)措施對(duì)策4

（2）、馬經(jīng)《加強(qiáng)信用制度建設(shè)》中國金融2006年第3期7

為防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融債權(quán)安全，近兩年來,國家先后出臺(tái)了一系列政策和具體措施，人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)組織轄區(qū)金融機(jī)構(gòu)為維護(hù)金融債權(quán)也做了大量的工作，并取得了一定的成效。但在貧困地區(qū)由于受地方經(jīng)濟(jì)環(huán)境和社會(huì)信用環(huán)境惡化影響，債權(quán)管理難度較大，實(shí)施效果并不明顯。在此，筆者根據(jù)調(diào)查，針對(duì)貧困地區(qū)債權(quán)管理難點(diǎn)淺談幾點(diǎn)認(rèn)識(shí)。

 一、維護(hù)金融債權(quán)難點(diǎn)所在

 截至2006年， 某縣轄各金融機(jī)構(gòu)貸款余額34345 萬元，不良資產(chǎn)貸款余額21537萬元，占貸款總額的62.7%，高比例的不良資產(chǎn)貸款，使得該縣各行、社在資產(chǎn)保全方面存在著任務(wù)繁重和難度較大的特點(diǎn)。針對(duì)不良資產(chǎn)貸款居高不下的嚴(yán)峻現(xiàn)實(shí)，幾兩年來，該縣轄各行、社及時(shí)改變工作思路，將工作重心轉(zhuǎn)移到收貸收息、保全金融資產(chǎn)這個(gè)關(guān)系到金融企業(yè)發(fā)展生存的關(guān)鍵工作上來。但由于受借款人信譽(yù)程度和借款人還貸能力影響，資產(chǎn)保全效果并不明顯，難點(diǎn)表現(xiàn)為：

 １、地方政府及有關(guān)部門對(duì)維護(hù)金融債權(quán)的重要性認(rèn)識(shí)不到位。地方政府雖然理解金融穩(wěn)定對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要性，認(rèn)識(shí)到?jīng)]有金融的支持，就談不上經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)安定。但同時(shí)又片面地認(rèn)為，金融是國家的，有國家作為后盾，不管怎么樣也倒不了，處理金融問題的責(zé)任感和緊迫感不足。尤其是當(dāng)金融債權(quán)與地方利益發(fā)生矛盾與沖突時(shí)，金融機(jī)構(gòu)債權(quán)往往會(huì)被人為懸空。加之，我國至今尚缺乏可操作性強(qiáng)的銀行參與企業(yè)改制有關(guān)債務(wù)處理的規(guī)范性文件，使銀行無法有效地參與企業(yè)改制全過程，給銀行維護(hù)債權(quán)工作加大了難度，出現(xiàn)了企業(yè)改制甚至不通知貸款銀行參加的怪現(xiàn)象。按照有關(guān)規(guī)定，各有關(guān)部門在制定企業(yè)改制的整體方案和有關(guān)規(guī)定時(shí)，必須有人民銀行與銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)的參與；在制定審批具體單位的改制方案時(shí)應(yīng)當(dāng)有債權(quán)金融機(jī)構(gòu)參加，并充分尊重金融機(jī)構(gòu)的意見。但一些地方政府片面理解企業(yè)改制的含義，從地方利益出發(fā)，以犧牲銀行利益為代價(jià)，有意架空金融部門，對(duì)企業(yè)逃廢債行為采取默許甚至慫恿的態(tài)度，助長了企業(yè)的“無信”行為。如在該縣某行有貸款高達(dá)5143萬元的縣糖廠在租賃過程中就存在避開債權(quán)人私下操作現(xiàn)象，租賃合同的簽訂沒有債權(quán)銀行參與，在租賃合同中只是簡單地提到“在租賃前所發(fā)生的一切債務(wù)關(guān)系由該縣糖廠負(fù)責(zé)”，但具體的債務(wù)怎樣負(fù)責(zé)沒有明確清楚，也沒有確定具體的還貸資金來源，針對(duì)這個(gè)問題該行一開始就已多次書面向縣府反映，但一直沒有得到明確答復(fù)，今年三月該行曾擬將該縣糖廠列為逃廢債企業(yè)，最后縣領(lǐng)導(dǎo)批示做出還款80萬元的計(jì)劃，該廠實(shí)行租賃改制至今已一年多了，該行經(jīng)多方努力也僅收回50萬元本金, 利息一分也無法收回，目前欠息已達(dá)590萬元。由于政企不分及受政府行為操作，企業(yè)存在有意逃廢債行為，給銀行清收不良貸款工作帶來極大的困難，也給該行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量帶來了極大的風(fēng)險(xiǎn)。

２、申請法院執(zhí)行難。由于經(jīng)濟(jì)環(huán)境影響轄內(nèi)貸款企業(yè)大部分屬于資不抵債或自行關(guān)閉企業(yè)，根本就沒有什么財(cái)產(chǎn)可處置，而個(gè)人貸款也往往不是無財(cái)產(chǎn)可處置就是因種種原因無法處置。如今年1--10月，該縣轄內(nèi)各金融機(jī)構(gòu)起訴到法院的案件7起，金額215萬元，經(jīng)法院判決已勝訴6起，金額149萬元，尚有1起未開庭，已執(zhí)行收回本金、利息18萬元，墊支費(fèi)用7萬元。從以上數(shù)據(jù)可以看出，銀行起訴案件具有以下特點(diǎn)：一是勝訴率高，幾乎百分之百；二是執(zhí)行收回難，較果不明顯，究其原因主要是借款人確實(shí)無還貸能力，而抵押擔(dān)保因手續(xù)不全無效，以及拍賣物價(jià)位過高或是私人房難以拍賣成交。三是起訴、執(zhí)行費(fèi)用高，據(jù)縣信用社反映，信用社從起訴至執(zhí)行階段，所需費(fèi)用約占貸款本利合的８%，其中起訴費(fèi)占３%，執(zhí)行費(fèi)4%；四是經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)地方保護(hù)主義嚴(yán)重，行政干預(yù)多，銀行或信用社因借貸糾紛起訴到法院后，出于考慮當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定，不便強(qiáng)制執(zhí)行；五是經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)無法真正實(shí)施《破產(chǎn)法》，這些地方財(cái)政困難，破產(chǎn)的企業(yè)發(fā)工資就更不用說了，加上社會(huì)保障體系不健全，退休職工養(yǎng)老問題普遍存在困難，企業(yè)一旦實(shí)施破產(chǎn)，企業(yè)在職職工和退休職工基本生活費(fèi)難以保障，因此他們寧愿發(fā)不出工資守著一堆破銅爛鐵，也不愿讓企業(yè)破產(chǎn)，目前，該縣嚴(yán)重資產(chǎn)抵債或已關(guān)停企業(yè)就有多家，欠貸款近兩億元，卻無一家實(shí)施破產(chǎn)。由于改革的配套措施，特別是法制的不健全和執(zhí)法不力，現(xiàn)行的法律制度上對(duì)逃廢債行為沒有明確的處罰規(guī)定，導(dǎo)致了司法機(jī)關(guān)對(duì)銀行維護(hù)金融債權(quán)保護(hù)不力現(xiàn)象普遍存在。

 ３、企業(yè)信用觀念淡薄。目前，與商品生產(chǎn)相適應(yīng)的契約關(guān)系、信用關(guān)系和信用意識(shí)在我國沒有得到充分發(fā)育，不能適應(yīng)向市場經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌的需要，形成了目前揮之不去的“信用道德困境”。近年來，隨著經(jīng)濟(jì)周期的調(diào)整，部分企業(yè)經(jīng)營不景氣，負(fù)債累累，虧損嚴(yán)重，信用基礎(chǔ)十分薄弱。加上現(xiàn)代企業(yè)制度沒有真正建立，信用理念未能深入人心，很多企業(yè)負(fù)責(zé)人的信用觀念十分淡薄。“有錢不借白不借”、“錢借得越多越有本事”、“敢借敢用敢不還”的惡劣觀念在某些企業(yè)負(fù)責(zé)人的頭腦中膨脹，因而不考慮自身的償債能力，千方百計(jì)借款，不擇手段賴債、逃債、廢債。另外，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)普遍存在新官不認(rèn)舊帳情況，由于企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)多為行政任命，產(chǎn)值、利潤是考核企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)政績的依據(jù)，出現(xiàn)了現(xiàn)任領(lǐng)導(dǎo)對(duì)歷年所欠貸款能推就推、能賴就賴的現(xiàn)象。

 ４、受商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)改革內(nèi)部管理影響。隨著國有商業(yè)銀行經(jīng)營觀念的轉(zhuǎn)變和體制改革的不斷深入，分設(shè)在貧困地區(qū)且又長期虧損的分支機(jī)構(gòu)正在有步驟地收縮，有的商業(yè)銀行已長達(dá)多年沒有發(fā)生貸款業(yè)務(wù)，他們對(duì)地方政府和企業(yè)來說已基本沒有“吸引力”，換句話說，有銀行債務(wù)的企業(yè)從此就不同銀行打交道了。如該縣某行自去年降格減員后，兩年間僅發(fā)放了５萬元個(gè)人住房貸款，信貸員也由原來的７人減為２人，信貸管理工作無法到位，增加了貸款清收難度。

 二、維護(hù)金融債權(quán)措施對(duì)策

1、開展維權(quán)工作，制度要先行。為有效維護(hù)金融債權(quán)，必須建立相應(yīng)的制度：（1）、要建立行長聯(lián)席會(huì)議制度。目前各地金融債權(quán)管理工作尚處于起步階段，很有必要建立了金融債權(quán)管理行長聯(lián)席會(huì)議制度，不定期召開聯(lián)席會(huì)議，組織金融機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)逃廢債治理、社會(huì)信用環(huán)境整治、抵債物處置等問題進(jìn)行專題研究，提出對(duì)策，統(tǒng)一思想，形成合力。（2）、要建立重大情況通報(bào)預(yù)警制度。一是對(duì)關(guān)注企業(yè)實(shí)行通報(bào)制度，定期對(duì)轄內(nèi)不良貸款額度高的企業(yè)、欠息　金額大的貸款企業(yè)在金融系統(tǒng)內(nèi)部進(jìn)行通報(bào)，要求各金融機(jī)構(gòu)予以關(guān)注，采取切實(shí)措施，加大債權(quán)清收力度，并對(duì)通報(bào)企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)特別是新增授信業(yè)務(wù)予以控制，這樣做起到很好的預(yù)警效果。二是破產(chǎn)企業(yè)情況通報(bào)制度，定期對(duì)轄內(nèi)已經(jīng)或正在實(shí)施破產(chǎn)企業(yè)的名稱、地址、破產(chǎn)方式、企業(yè)原任和時(shí)任法人代表以及相關(guān)企業(yè)名稱等情況向各金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行通報(bào)，要求各金融機(jī)構(gòu)對(duì)家族式的集團(tuán)或公司的子公司破產(chǎn)情況，對(duì)一人兼任多個(gè)企業(yè)法人代表而其中一個(gè)企業(yè)破產(chǎn)的情況，以及破產(chǎn)企業(yè)原法人代表(或責(zé)任人)擔(dān)任其他企業(yè)法人代表等情況予以密切關(guān)注，對(duì)相關(guān)企業(yè)的貸款加強(qiáng)管理并對(duì)新貸款采取控制措施。該制度建立后得到了金融機(jī)構(gòu)的普遍歡迎，在防止企業(yè)逃廢債方面又添筑了一道“防火墻”。三是信貸登記系統(tǒng)，銀行通過該系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)可足不出戶查詢企業(yè)信貸情況和資信信息。該系統(tǒng)的建立對(duì)金融系統(tǒng)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)發(fā)揮了重要作用。（3）、要建立重大事項(xiàng)報(bào)告制度。該制度要求金融機(jī)構(gòu)對(duì)重大金融債權(quán)問題如企業(yè)逃廢債、大額貸款損失等情況及時(shí)向管理部門報(bào)告；營業(yè)管理部門發(fā)現(xiàn)轄內(nèi)重大金融債權(quán)問題或根據(jù)金融機(jī)構(gòu)報(bào)告的情況向上級(jí)行報(bào)告，目的在于將信息向上反映，引起重視，以便采取合適措施加以解決。（4）、要建立逃廢債企業(yè)制裁制度。對(duì)惡意逃廢、懸空金融債權(quán)的企業(yè)經(jīng)多方協(xié)調(diào)、勸告無效后，通過社會(huì)曝光、同業(yè)制裁等手段予以懲戒。（5）、要建立企業(yè)賬戶監(jiān)測、開戶許可制度。對(duì)企業(yè)開戶情況通過計(jì)算機(jī)進(jìn)行監(jiān)控，嚴(yán)格根據(jù)賬戶管理規(guī)定管理企業(yè)賬戶，一個(gè)企業(yè)只能開立一個(gè)基本賬戶，防止企業(yè)多頭開戶逃債。（6）、要建立金融債權(quán)年度考核制度。要求各商業(yè)銀行運(yùn)用現(xiàn)代化手段提高債權(quán)管理水平，并對(duì)各行的債權(quán)管理制度執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和考核評(píng)比。　

2、要加大宣傳力度，與地方政府達(dá)成共識(shí)，最大限度地爭取地方領(lǐng)導(dǎo)對(duì)銀行保全資產(chǎn)工作的支持和理解。通過宣傳使地方政府領(lǐng)導(dǎo)增強(qiáng)金融意識(shí)，明白經(jīng)濟(jì)越是落后，就越離不開金融的支持，自覺把重建信用秩序，保護(hù)金融債權(quán)作為解決經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵問題，在經(jīng)濟(jì)工作中加以重視并妥善給予解決。 

3、健全相關(guān)的法律法規(guī)，營造有利于保護(hù)債權(quán)人的法律環(huán)境。在當(dāng)前社會(huì)信用秩序混亂，逃廢債“有理、有利”思想盛行的情況下，要修訂有關(guān)的法律法規(guī)，加大打擊逃廢債力度，通過有利于維護(hù)債權(quán)人合法權(quán)益的法律規(guī)范，減輕債權(quán)人維護(hù)債權(quán)的成本，以形成有利于重建社會(huì)信用，維護(hù)金融安全的法治環(huán)境。在健全和完善金融法制建設(shè)的同時(shí)，還應(yīng)加大金融和其他經(jīng)濟(jì)法律、法規(guī)的執(zhí)行力度。

4、要重視加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理。一是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，真正實(shí)行審貸分離制度，在信貸部門實(shí)行責(zé)、權(quán)、利相結(jié)合，注重解決今后不再發(fā)生大量不良貸款問題，從根本上消除銀行不良資產(chǎn)生成的基礎(chǔ)，確保新增貸款的質(zhì)量；二是組織金融機(jī)構(gòu)嚴(yán)格實(shí)行資產(chǎn)負(fù)債比例管理，運(yùn)用信貸資產(chǎn)五級(jí)分類辦法，做好信貸風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控工作，采取多種行之有效的措施，最大限度地降低不良資產(chǎn)的比例。加強(qiáng)賬戶管理，提高全社會(huì)的信用意識(shí)，為降低不良貸款創(chuàng)造一個(gè)良好的外部環(huán)境。一是充分發(fā)揮創(chuàng)建金融安全區(qū)工作機(jī)制的作用，在政府的領(lǐng)導(dǎo)下，通過宣傳、司法、經(jīng)濟(jì)管理等部門，采取具體措施，切實(shí)落實(shí)有關(guān)維護(hù)金融債權(quán)的政策法規(guī)，制止和糾正逃廢金融債權(quán)行為，防止利用企業(yè)改制等形式逃廢銀行債務(wù)。二是金融債權(quán)管理行長聯(lián)席會(huì)議要與銀行同業(yè)協(xié)會(huì)密切合作，發(fā)揮各自的作用，對(duì)惡意懸空、逃廢金融債權(quán)的企業(yè)，堅(jiān)決實(shí)行制裁。三是銀行要加強(qiáng)企業(yè)賬戶管理，對(duì)利用多頭開戶逃避其他銀行債務(wù)的企業(yè)，要通過銀行業(yè)協(xié)會(huì)加強(qiáng)信息溝通，每家銀行都有義務(wù)和責(zé)任禁止企業(yè)這種行為的發(fā)生，共同建立起有利于增強(qiáng)社會(huì)信用意識(shí)的公平競爭環(huán)境。四是大力宣傳“重約守信”企業(yè)，對(duì)信譽(yù)好、有還貸能力的企業(yè)予以重點(diǎn)支持，示范社會(huì)，提高公眾信用觀念。

5、要培育良好的社會(huì)信用意識(shí)。深化包括金融企業(yè)在內(nèi)的企業(yè)制度改革，大力改進(jìn)建立“產(chǎn)權(quán)明晰，權(quán)責(zé)明確，企業(yè)分開，管理科學(xué)”的現(xiàn)代企業(yè)制度，只有當(dāng)這種規(guī)范有效的現(xiàn)代企業(yè)制度建立起來之后，才能使銀企雙方各自以獨(dú)立的法人身份，真正按商業(yè)利益的原則發(fā)生有保障的借貸關(guān)系，并對(duì)自己行為負(fù)完全的責(zé)任。

6、通過道義勸說以及人行協(xié)調(diào)的方式防止企業(yè)逃廢債。一方面，以下發(fā)文件的方式，要求各商業(yè)銀行加強(qiáng)對(duì)企業(yè)的監(jiān)測和管理，防范企業(yè)逃廢債。 另一方面，對(duì)有逃廢債嫌疑的企業(yè)發(fā)出整改意見書，要求其定期與債權(quán)行聯(lián)系，落實(shí)金融債權(quán)，從措施效果來看達(dá)到了預(yù)期目的，收函企業(yè)高度重視，或來人或出具書面復(fù)函說明情況。對(duì)整改意見書不予回應(yīng)的企業(yè)，營業(yè)管理部采取邀約有關(guān)部門、商業(yè)銀行上門協(xié)調(diào)的措施，摸清情況，督促整改。　　7、積極向上級(jí)行和有關(guān)部門反映情況，以獲得解決問題的先機(jī)。對(duì)在工作中發(fā)現(xiàn)或商業(yè)銀行反映的重大問題、共性問題，首先進(jìn)行認(rèn)真調(diào)查和研究，核實(shí)情況后向上級(jí)行、 有關(guān)部門反映和通報(bào)，促其協(xié)調(diào)解決。 

8、采取社會(huì)制裁與金融制裁相結(jié)合的方式對(duì)企業(yè)逃廢債進(jìn)行綜合治理。一是向稅務(wù)局、工商局等部門發(fā)函請其嚴(yán)格執(zhí)行國務(wù)院有關(guān)文件，督促企業(yè)在改制過程中依法落實(shí)金融債權(quán)，力求從企業(yè)市場準(zhǔn)入上對(duì)逃廢債進(jìn)行控制。二是嘗試用貸款證手段督促企業(yè)盡快落實(shí)金融債權(quán)，區(qū)別企業(yè)不同情況采取相應(yīng)措施。對(duì)擬改制的企業(yè)在其貸款證年審時(shí)進(jìn)行提示和勸告，要求其依法落實(shí)金融債權(quán)；對(duì)欠貸款欠息不還的企業(yè)暫緩辦理貸款證年審；對(duì)有逃廢債行為或金融同業(yè)進(jìn)行制裁的企業(yè)給予貸款證年審不通過的懲罰。 三是多管齊下，聯(lián)合制裁，同時(shí)把握制裁的量、度和時(shí)，做到不枉不縱，防止制裁擴(kuò)大化和確保社會(huì)穩(wěn)定。對(duì)在債權(quán)行及人行協(xié)調(diào)后仍拒不落實(shí)債權(quán)的企業(yè)，采取新聞曝光、金融同業(yè)聯(lián)手制裁等手段予以懲罰。

參 考 文 獻(xiàn)

（1）、闕方平　向圣俊　朱　華《金融債權(quán)管理重在營造環(huán)境》中國金融2006年第4期。

（2）、馬經(jīng)《加強(qiáng)信用制度建設(shè)》中國金融2006年第3期