集團企業關鍵業務流程內部控制優化

內 容 摘 要

[關鍵詞]：隨著中國市場經濟環境時刻都在變化，市場對于企業的要求就越來越規范化,企業想要生存下去，所面臨的經營風險也變得越大，企業也隨著市場的變化而向多元化、集團化發展,這樣便導致企業的內部控制管理以及財務風險更加嚴峻，企業要想有效防控,必須結合企業的實際情況建立一套完善的內部控制風險體系。本論文將以企業集團為研究對象,分析當企業發展為集團化企業之后，其在經營管理、財務風險以及內部監管等方面存在的問題以及怎么去解決完善進行探討。

目錄

一、集團企業內部控制概述1

二、集團企業內部控制制度建設必要性2

三、集團企業內部控制制度建設存在的問題3

(一)集團企業以及管理層對內部控制環不夠重視3

（二）企業人員素質不足4

(三)風險管理的機制不夠完善4

(四)組織內部信息溝通不暢4

(五)內部審計監督不力5

四、集團企業優化內部控制的有效對策6

（一）優化內部控制意識6

(二)完善內部控制制度，理順內部控制與管理之間的關系6

（三）提高企業人員素質7

(四)營造良好的內部和外部環境，完善信息與溝通機制7

(五)建立內部控制有效運行機制9

(六)完善內部控制的標準9

（七）實現企業業財融合10

五、結束語11

文獻