淺談企業財務管理中現金流量的管理及其地位

淺談企業財務管理中現金流量的管理及其地位

內 容 摘 要

眾所周知，企業從誕生、發展、成熟到成長，都需要不斷的現金供給，資本是企業發展的動力。隨著社會生產力的不斷發展，競爭的程度越來越激烈，機遇與風險并存，稍有不慎就有可能發生資本鏈的斷裂，它導致企業的破產。如何利用現金，既保證了企業的正常發展，又能避免了閑置現金的浪費。隨著信息技術的發展，企業管理者逐漸意識到現金流管理的重要性。本文主要分析A公司的現金流量管理，從各個方面出發，優化企業現金流量管理和提出有效的管理手段，使企業走上良性發展的道路，保持現金流通暢通，避免財務危機的發生，保持企業的可持續健康發展。

[關鍵詞]：現金流量；A公司；現金流量管理

目       錄

1.引言1

2.現金管理的基本理論1

2.1 現金管理的概念及內容1

2.1.1現金管理的概念1

2.1.2現金管理的內容1

2.2 現金管理的理論基礎2

2.2.1現金管理的分類2

2.2.2現金管理的范圍2

3.A公司現金流量管理分析研究方案3

3.1 A公司概況3

3.2 A公司現金管理現狀3

4.A公司現金管理分析存在的主要問題4

4.1現金流量的分布不均勻4

4.2經營現金流量供給不足4

4.3項目現金流占用時間過長5

5.A公司現金流量管理分析出現的問題有效對策5

5.1 從源頭把控現金流量管理，充分平衡現金流量5

5.1.1實現快速穩定的項目現金流循環5

5.1.2 追求項目現金流的戰略性平衡分布5

5.2 合理制定現金流量日常管理制度6

5.2.1增強管理人員的現金流管理意識6

5.2.2完善現金流管理制度6

5.3 健全各環節現金流管理6

5.3.1提高對現金流量指標的重視程度6

5.3.2構建多渠道融資7

結論7

文獻