淺談企業現金流量管理存在的問題與對策

內 容 摘 要

今天，市場經濟發展迅速。 如果公司要在此背景下站穩腳跟并取得實質性發展，然后安全運營，就必須進行有效的管理改革。財務管理在此過程中扮演著更重要的角色。現金流量是公司財務管理過程中最重要的任務之一，占有非常重要的位置。 在財務管理過程中，企業應充分實現自身的管理水平，在不斷完善現金流管理過程的同時，借鑒國外企業的經驗。 本文總結并分析了中國公司現金流量管理的內容和現狀，并對現金流量管理進行了深入探討存在的問題與對策。

[關鍵詞]：現金流量；企業管理；財務管理

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引言1

1.現金流量管理的意義1

1.1提升資金運營效率2

1.2增強企業核心競爭實力2

1.3減少財務風險的出現2

2.我國企業現金流管理流程的現狀3

2.1會計工作3

2.2財務工作3

2.3現金管理工作3

3.企業現金流量管理面臨的問題4

3.1企業現金流量管理面臨的問題4

3.2現金流與運營實際不符，缺乏風險應對能力4

3.3缺乏現金流盈利能力，產業運作能力不足5

4.企業現金流量管理不善的原因分析5

4.1缺乏現金流量內控及監督機制5

4.2缺乏與金融機構協同管理機制6

4.3缺乏應急反應能力6

4.4缺乏培養綜合性人才機制6

5.建立企業現金流量管理實施的保障機制7

5.1倡導利潤與現金流量相匹配原則7

5.2加大宣傳力度7

5.3完善現金流量管理內控體系8

5.4提高現金流動能力，降低資金運營成本8

結語9

文獻