淺談企業財務管理中現金流量的管理及其地位

在多元化發展的廣告行業，隨著互聯網廣告發展的日趨成熟，大眾對線上廣告投放的認可度持續增長，客戶大量增加線上廣告投放，日漸增加了對戶外廣告的分流與沖擊，廣告傳媒市場競爭越發激烈。本文從廣告行業的經營模式入手，通過對北京Z國際傳媒的經營情況、內部運營管理、公共危機出現時應對方式的分析。在本次畢業設計的任務中，通過文獻研究法、統計分析法對搜集、查詢到的數據結合研究企業實際情況進行分析，主要運用到北京首都國際機場股份有限公司2018年至2020年官網公布的運營數據分析外部因素對行業、市場以及企業的影響；通過北京Z國際傳媒財務審計報告中數據分析中小企業的現金流管理對企業的運營的影響，并分析通過哪些方法對現金流的有效管理可減少企業經營風險、保障企業在長久持續發展與遇到突發市場環境轉變的情況下的持續經營的建議。

[關鍵詞]：廣告行業；公共突發危機；現金流管理；中小民營企業

目       錄

1 引言1

1.1 研究背景及意義1

1.2 研究內容1

2 現金流量管理理論2

2.1 營運活動現金流量管理理論2

2.2 投資活動現金流量管理理論3

2.3 籌資活動現金流量管理理論3

3 北京Z國際傳媒現金流量管理現狀4

3.1 北京Z國際傳媒簡介4

3.2 北京Z國際傳媒現金流量管理現狀4

3.2.1 經營活動現金流量分析4

3.2.2 投資活動現金流量分析7

3.2.3 籌資活動現金流量分析7

3.3 北京Z國際傳媒現金流量管理的問題及原因7

3.3.1 北京Z國際傳媒現金流量管理的問題7

3.3.2 北京Z國際傳媒現金流量管理問題發生的原因8

4 加強北京Z國際傳媒廣告有限公司現金流量管理的建議12

4.1 客戶預算調整，縮減廣告投放量12

4.2 針對企業需要大量占用資金購置資源問題的建議12

4.2.1 資源的理性投入與擴張13

4.2.2 減少運營成本增加與資金占用問題13

4.3 針對資金回流慢，應收賬款過多的解決辦法14

4.3.1 建立客戶信用評價政策14

4.3.2 完善應收賬款管理制度增加獎勵政策15

4.4 優化人力資源減少企業日常管理中風險的建議15

4.4.1 剔除工作效率低且無成長意愿的員工15

4.4.2 建立各部門人才梯隊15

4.5 合理利用相關部門各項政策應對突發公共危機對企業造成的影響16

4.6 針對企業閑置資金使用的建議16

5 結論17

文獻