淺論市場經濟條件下商業銀行的企業化經營

內 容 摘 要

一、轉變觀念、充分認識市場經濟條件下的銀企關系

銀行與企業是肩并肩、共求生存和發展的關系。只有明確或者樹立這一觀念，銀企共同承擔市場風險的能力才能增強，自覺性才能提高，進而實現共同的發展目標。

二、正確對待支持經濟發展與防范金融風險的問題，處理好商業銀行與財政的關系

在一段時期，一些地區銀行信貸資金財政化的傾向已經造成嚴重的后果。尤其是前幾年一些地區一些需要財政支出的資金，不能及時到位，加上行政干預，用信貸資金墊支，已經影響了商業銀行的經營資金的周轉速度和業務發展。當前，亟待解決的是一些政策性貸款和商業性貸款的問題。

三、建立健全金融市場管理機制，廣開融資渠道

目前，建立和完善金融市場管理法規和商業銀行自我約束機制，使商業銀行和企業直接進入融資市場，改變企業籌集資金的單一化，減輕對商業銀行信貸資金的依賴性和資金供求矛盾，提高信貸資金的使用效益，實現商業銀行信貸資金的良性循環，

四、正確處理支持經濟結構調整與推動銀行企業化經營結構調整的關系

商業銀行必須適應國民經濟結構調整的要求，抓住機遇，對自身經營結構進行主動性、戰略性的調整實現商業銀行企業化經營必須強化內部管理，改革企業的人事、勞動、分配中不合理的、不適應市場經濟發展需要的舊機制，建立充滿生機活力的能調動一切積極因素的有創造性工作的新機制。

1、精兵簡政，建立高效、精干、務實的新機制。

2、引入人才競爭機制。提高企業的核心競爭力。

3、建立利益分配與經濟效益掛鉤的激勵機制。對單位和個人的利益分配，以經營活動中的貢獻大小為主要依據。

五、加快商業銀行向企業化經營的轉換

1、為適應市場經濟發展需要，打破原有各國有專業銀行的業務分工，使商業銀行在同一起跑線上開展業務競爭。

2、對商業銀行全面實行資產負債比例管理。企業和銀行都要成為自主經營、自負盈虧、自擔風險、自我約束、自我發展的商品生產者和貨幣經營者。

六、提高商業銀行企業化經營效益的途徑

提高商業銀行自身的經營效益的主要辦法是增收節支。以提高經濟效益為理念，狠抓重點業務發展，并向客戶提供盡可能滿意的金融服務，建立企業化的市場營銷戰略。只有這樣，商業銀行才能在經營貨幣的市場中獲得成功。

淺論市場經濟條件下商業銀行的

企 業 化 經 營

隨著我國社會主義市場經濟體制的建立和不斷完善，經濟的發展離不開相應的金融服務，金融業在市場經濟形勢下，如何與企業一起步入經濟運行軌道，與市場經濟發展相適應，使自身立足于市場經濟的大潮中，實現商業銀行的企業化經營與管理企業化？這是擺在商業銀行面前迫切需要解決的問題。如何真正做到自主經營、自負盈虧、自擔風險、自求平衡、自我約束、自我發展，既要從改善內部經營運行機制入手，又要改善外部經營環境。

一、轉變觀念、充分認識市場經濟條件下的銀企關系

社會主義市場經濟體制的建立，把企業和銀行都推向市場，對企業和銀行的經營都增大的風險，作為企業，存在優勝劣汰，銀行的貸款能否確保安全并產生效益，很大程度上取決于企業在使用信貸資金時的正確性，企業只有盡量減少使用資金的盲目性，增強計劃性、科學性，按照價值規律的要求，把有限的資金用在刀刃上，才能實現資金的增值。銀行貸款效益的高低，取決于企業經濟效益的好壞，銀行與企業是肩并肩、共求生存和發展的關系。只有明確或者樹立這一觀念，銀企共同承擔市場風險的能力才能增強，自覺性才能提高，進而實現共同的發展目標。

在市場經濟中的商業銀行，首先是要將提高信貸資產質量和風險防范作為轉換經營機制、提高效益的核心問題。講求效益為根本，沒有效益就沒有企業。從風險上看主要有兩種：一是商業風險，二是金融風險。所謂商業風險，就是管理人員決策思維、技能、應變、競爭意識。做到優化資源配置，把握好貸款投向，實施有進有退策略，加快信貸結構調整，健全風險管理體系，實行嚴格的資產質量監控和考核，實現經濟效益是商業銀行企業化經營的目的。

二、正確對待支持經濟發展與防范金融風險的問題，處理好商業銀行與財政的關系

正確對待支持經濟發展與防范金融風險的問題，既是服從與服務于經濟金融工作大局的需要，也是商業銀行健康發展的內在要求。在我國經濟體制不斷深化、對外開放進一步擴大情況下，信貸市場確實面臨著良好地發展機遇和廣闊的市場拓展空間，但要實現高質量、高效益的發展，必須始終堅持把資產安全、質量和效益情況作為信貸投放的前提，支持國民經濟實現健康穩定的發展。

在一段時期，一些地區銀行信貸資金財政化的傾向已經造成嚴重的后果。尤其是前幾年一些地區一些需要財政支出的資金，如國家的基礎建設、非盈利性中長期開發及建設資金、大中型工農業項目的配套資金及財政應補貼的利差、福利性投資等資金，不能及時到位，加上行政干預，用信貸資金墊支，已經影響了商業銀行的經營資金的周轉速度和業務發展。這些問題只能通過發行財政債券等其他措施逐步解決。當前，亟待解決的是一些政策性貸款和商業性貸款的問題。一方面，實現商業銀行企業化經營，必須依賴于金融商場來進行資產負債的經營與管理，要注意信貸資產的安全性、流動性、效益性，國為追求利潤是商業銀行的主要經營目標。另一方面，國家宏觀經濟發展離不開政策性信貸來調整，需要有長短結合的主要講求宏觀經濟效益的較為穩定又廉價的資金投入，以求達到資源的合理配置，國民經濟各產業協調、穩定、平衡發展。以上矛盾給目前商業銀行的機制轉換帶來了新的課題。基于這一點，建議采用以下幾種方法：

1、把政策性貸款和商業性貸款區分開來。政策性貸款主要是為了滿足一定時期國家或地區的經濟發展戰略的特殊需要，這部份信貸資金已失去 盈利的屬性，與商業銀行的經營性資金在性質上有區別。

2、商業性貸款是商業銀行運用資金的主要業務，是商業銀行業務活動的核心，是商業銀行經營利潤的主要來源，如果讓商業銀行背上政策性業務的包袱，無疑是違背市場經濟原則的，勢必給商業銀行企業化經營帶來困難。

3、現階段的金融體制改革，已專門成立了政策性銀行來服務于國民經濟總體發展的需求，政策性貸款應由政策性銀行承擔。這樣既有利于國家產業結構的調整，又有利于在市場經濟條件下的商業銀行企業化經營發展。

三、建立健全金融市場管理機制，廣開融資渠道

目前，建立和完善金融市場管理法規和商業銀行自我約束機制，使商業銀行和企業直接進入融資市場，商業銀行企業化經營要具備對資金市場和商品市場的分析能力和競爭意識。這樣可以拓寬企業籌集資金的渠道，改變企業籌集資金的單一化，并節約使用資金，促使企業按照資金的供求狀況和籌資成本來決定新產品的生產與銷售，從而減輕對商業銀行信貸資金的依賴性和資金供求矛盾，使商業銀行可根據企業資金的供求狀況來進行調節自身經營與管理，準確靈活地提高信貸資金的使用效益，實現商業銀行信貸資金的良性循環，增加盈利以適應社會主義市場經濟發展的需要。

四、正確處理支持經濟結構調整與推動銀行企業化經營結構調整的關系

結構調整是國民經濟工作的主線（十五期間），只有把結構問題解決好，才能真正提高資產質量和經營效益，實現良性循環和健康發展，在激烈的國際市場競爭中贏得主動。商業銀行必須適應國民經濟結構調整的要求，抓住機遇，對自身經營結構進行主動性、戰略性的調整。即按照國家經濟結構調整的總體要求，有目標、有計劃地調整，并力求通過自身經營結構的調整，建立一個新的、能夠較好地體現現代商業銀行質量和效益要求的經營結構。

實現商業銀行企業化經營必須強化內部管理，改革企業的人事、勞動、分配中不合理的、不適應市場經濟發展需要的舊機制，建立充滿生機活力的能調動一切積極因素的有創造性工作的新機制。

1、精兵簡政，建立高效、精干、務實的新機制。目前在一些銀行存在的機構臃腫，人浮于事，效率低下的問題，暴露出過去計劃經濟體制的弊端。要解決這些問題的出路，要把信貸結構的調整與經營管理體制的改革結合起來，堅持合理布局、注重效益、突出重點、保持優勢的原則，按照收縮性調整與發展性調整并舉的方針，加快機構網點布局的優化重組，精簡管理層次，提高組織運行效益。具體為精兵簡政，將現有的效益不好的、連年虧損的機構撤銷或撤并，對各級機關職能部門按經營性質進行合并，不要搞上下對口，根據工作需要設崗定員，壓縮二線人員，充實一線人員，真正做到集約化經營。

2、引入人才競爭機制。提高企業的核心競爭力。核心競爭力是一個企業綜合實力的表現，是企業獲取持續競爭優勢的來源和基礎。未來的市場競爭必定是核心力的競爭。提高核心競爭力，關鍵是要搞活“人”這一生產力諸要素中最重要最具活力的資源管理機制，當前企業各種競爭說到底就是人才競爭。目前商業銀行現有人才的潛力還未得到充分的挖掘。其主要原因在于人事干部管理機制的不適應，缺乏用人上的競爭機制，要解決在用人上有些銀行是領導說了算，有時征求群眾意見也是走場的弊端。要根據不同情況實行民主選舉，內外公開招聘，組織考核聘任的制度，真正建立“能者上、平者讓、庸者下”的用人機制。不要搞論資排輩、平衡照顧，廢除干部終身制。對一般干部也實行聘用制，擇優聘用，競爭上崗，優化組合。在精簡員工數量的同時，注重優化人力資源結構，建立激勵約束機制，搭建公平競爭、雙向選擇、人盡其才的的人力資源管理平臺，創造能吸引人才、留住人才、用好人才，使優秀人才脫穎而出的工作環境，激發廣大員工的積極性、主動性和創造性，大力培育并不斷增強銀行企業化的核心競爭力。

3、建立利益分配與經濟效益掛鉤的激勵機制。要打破分配上的“平均主義”、“大鍋飯”，對單位和個人的利益分配，以經營活動中的貢獻大小為主要依據。改革現有的工資、獎金分配制度。取消行政級別，取消干部職工身份界限，把職工的工資和獎金，在定崗、定員、定責的基礎上，實現量化指標考核，按貢獻大小、勞動強度、業務技能和責任大小來重新分配。其次，要建立透明度高、易于操作的獎懲機制。有功則獎、違章則罰，設立合理化建議獎、突出貢獻獎、技術革新獎、經營成果獎、業務技能獎等，培養職工銳意進取、奮發向上的精神。

4、加快發展商業銀行業務現代化和職工知識化。一是要求商業銀行自我積累比例有所增強，普及辦公自動化，提高商業銀行工作效率；二是加快培養商業銀行的中高級經營管理和計算機電子化方面的復合型人才，提高商業銀行業務處理質量和綜合分析能力，以適應市場經濟瞬息萬變的需要。要求商業銀行的每位員工都要具備一定的有效預測、防范和化解風險的能力，使商業銀行在市場競爭中立于不敗之地。

五、加快商業銀行向企業化經營的轉換

1、為適應市場經濟發展需要，打破原有各國有專業銀行的業務分工，使商業銀行在同一起跑線上開展業務競爭。實行客戶選銀行、銀行選客戶的相互競選機制，對于生產、經營關系到國計民生商品的企業，其必保的資金應由政策性銀行承擔。國有商業銀行、其他商業銀行與企業的關系，是一種平等的借貸契約關系，貸與不貸、貸多貸少、期限長短、利率高低，由銀行自主確定，企業對銀行的貸款則“有借有還、還本付息”，一切按借款合同辦事，做到“恪守合同、講求信譽”。

2、對商業銀行全面實行資產負債比例管理。我國從1994年開始對商業銀行實行資產負債比例管理辦法。現行辦法存在的主要問題是：資產負債比例管理還不夠完善，有的商業銀行把資產負債比例管理單純看成存、貸比例管理，在多存多貸方面呼聲大，在資產質量上下功夫不夠。因此，要逐步過渡到完全的自我控制、比例管理。當前在實施政策性貸款和商業性貸款之際，企業和銀行都要成為自主經營、自負盈虧、自擔風險、自我約束、自我發展的商品生產者和貨幣經營者。

六、提高商業銀行企業化經營效益的途徑

提高商業銀行自身的經營效益的主要辦法是增收節支。具體構想，建議通過以下幾條途徑來實現：

1、上級行對下級行可執行上交利潤基數包干，超收比例留存，職工工資總額與上交利潤掛鉤，超交按一定比例給予兌現，沒有完成任務的扣行長風險金，職工工資總額也實行根據差額按一定比例扣發的考核辦法。

2、采取多種手段積極清收企業積欠利息。造成商業銀行經營虧損的一個重要原因是企業欠息，清收利息工作客觀上有很大難度，應采取經濟、行政甚至法律的手段才能完成，具體說來，一是要加強領導、提高認識。商業銀行要一把手親自抓，把清收工作列入領導班子的議事日程。二是要逐戶分析原因、制訂可行目標、落實清收任務。三是信貸、會計等部門要分工負責，互相配合，及時掌握企業資金動態，及時清收。

3、開闊存款工作思想，多渠道增加資金來源。當前社會融資方式、融資結構、融資途徑發展深刻變化，資金來源問題重新成為制約銀行經營發展突出問題。商業銀行要在競爭中求生存求發展，必須清醒地認識到，在投資多元化的今天，銀行存款已不是投資者唯一的選擇，資金不足重新成為制約銀行發展的矛盾。因此，在激烈的競爭中，商業銀行必須把組織存款工作放在首位，并做好以下工作：一是不能只重視低成本的企業存款，而忽視相對成本較高的個人儲蓄存款。專業銀行解決資金不足一是向人民銀行再貸款；二是銀行間拆借資金。由于上述借入資金利率高，與貸款利率利差甚微，勢必將影響商業銀行的經營效益。二是強化服務工作。配備得力干部以服務取勝，促進存款增長。四是落實激勵機制，嚴格獎懲，并做好職工的思想政治工作，使每個職工都懂得組織存款是銀行生存和發展的希望所在。三是規范經營，實行有秩序競爭。

4、鞏固和發展傳統業務，積極拓展新興業務領域，將個人金融業務、中間業務和國際業務作為主攻方向。鞏固和發展傳統業務，著力點應放在營銷優質客戶的貸款上。這樣，才能確保銀行資產的安全性和效益性，保證銀行經營目標的實現和完成。積極開辟新的業務領域，大力發展國際業務、結算業務、房地產信貸業務、中間業務，通過新業務的開展，發揮商業銀行的整體功能，全方位、多功能地為企業服務，為市場經濟服務，為廣大客戶服務，不斷提高中間業務和新興業務的收入占比。

5、加大思想教育力度，努力實現全員思想觀念的大轉變。當前尤其要注意樹立和強化以下觀念：一是資金觀念。樹立籌資興行，資金是商業銀行生命的觀念。二是服務觀念。商業銀行打破分工，平等競爭，主要靠服務。只有強化全員的服務觀念，視客戶為上帝，強化服務意識，才能談得上服務功能、服務手段、服務方式的完善和發展。三是競爭觀念。樹立以競爭求生存，以競爭求發展的觀念。敢于面向市場，參與競爭。四是風險觀念。自主經營、自擔風險是商業銀行企業化經營的主要特征。因此，風險管理也是商業銀行經營管理的重要內容。只有樹立全員的風險觀念，才能落實風險約束機制，實現風險的有效防范。五是效益觀念。商業銀行要以盈利為目的，使全員都為實現盈利為目標而奮斗。六是法制觀念。市場經濟是法制經濟，有序競爭，依法經營是商業銀行企業化經營原則。只有強化全員的法制觀念，才能走依法治行的道路，有效地克服有章不循、執法不嚴的弊端。

6、以提高經濟效益為理念，走真正的商業銀行企業化的路子，要加大市場營銷力度，狠抓重點業務發展，推銷自己的“金融產品”，并向客戶提供盡可能滿意的金融服務，建立企業化的市場營銷戰略。只有這樣，商業銀行才能在經營貨幣的市場中獲得成功。同時，樹立全面成本管理意識，深化和細化費用支出管理，全面推行成本會計，健全財務制度，確保經營效益的提高。

在市場經濟條件下，如何推進商業銀行企業化經營，提高和壯大商業銀行綜合實力，支持和促進經濟發展，對于銀行業是一個重大的考驗。面對深化改革、加快發展的歷史重任，面對中國加入WTO的機遇和挑戰，商業銀行的責任感、緊迫感、競爭意識、創新意識關系到國民經濟的發展速度，銀行應結合實際，以改革的策略、發展的觀念、務實的態度、團結的精神，為新的發展奠定基礎。