公司的營運資金管理

   

內(nèi) 容 摘 要1

企業(yè)的營運資金管理2

一、對企業(yè)營運資金概述2

（一）、對營運資金的定義2

（二）、營運資金對企業(yè)的重要性3

二、營運資金的特點3

1、營運資金的來源具有靈活多樣性。3

2、營運資金的數(shù)量具有波動性。4

3、營運資金的周轉(zhuǎn)具有短期性。4

4、營運資金的實物形態(tài)具有變動性和易變現(xiàn)性。4

四．企業(yè)營運資金管理存在的問題。4

（一）、目前企業(yè)的營運資金管理存在的問題及成因。4

（二）、企業(yè)營運資金管理問題的案例分析7

五．面對企業(yè)的營運資金管理存在的問題的建議9

（一）、對營運資金管理的建議。9

（二）、營運資金管理成功的案例分析。12

七、總結(jié)13

參 考 文 獻(xiàn)14

內(nèi) 容 摘 要

     營運資金是衡量一個企業(yè)短期償債能力的重要指標(biāo)，是企業(yè)賴以生存的血液，它在企業(yè)財務(wù)管理中一直占據(jù)十分的重要地位，因此，營運資金管理是企業(yè)財務(wù)管理的重要組成部分，營運資金管理水平的高低，直接影響企業(yè)資金的流動性，進而影響企業(yè)的成本與效益，對企業(yè)的暢通運行具有非常重要的意義。然而在現(xiàn)實中，營運資金往往是企業(yè)資金鏈中最薄弱的環(huán)節(jié)，企業(yè)在運營資金管理中存在很大的不足，因此，對企業(yè)運營資金加強管理是一件十分重要的并且刻不容緩的事情，加強對營運資金的管理對企業(yè)有十分重要的意義。 

關(guān)鍵詞：   重要指標(biāo)   流動資產(chǎn)  流動負(fù)債  資金管理