資金管理優化設計

目       錄

一、成都天虹百貨有限公司的概況.......................................................................2

二、天虹商學院人才培訓.......................................................................3

（一） 從戰略出發定位商學院............................................................................3

（二）天虹 商學院財務運作系統與人才管理體系緊密結合............................3

三、成都天虹百貨有限公司資金管理現狀.......................................................4

四、資金管理方面存在............................................................................................4

（一）對現金流重視不夠.....................................................................................4

（二）供應商欠款收取的不及時.........................................................................5

（三）供應商結算貨款支付不及時的財務風險.................................................5

（四）資金使用效益低.........................................................................................5

（五）大額資金支付監控手段落后.....................................................................6

加強和完善成都天虹百貨有限公司資金管理的對策...................................6

政府方面.......................................................................................................6

(1)稅收優惠的期限、力度、方式......................................................................6

1、延長稅收優惠期限.....................................................................................6

2、加大稅收優惠力度.....................................................................................6

3、增加稅收優惠方式.....................................................................................7

（2）政府對中小企業的融資給予支持...............................................................7

（二）企業方面.........................................................................................................7

（1）增強資金管理意識.........................................................................................7

（2）全面清理欠款供應商.....................................................................................7

（3）全面提升企業資金備用金的管理水平.........................................................8

（4）積極利用計算機技術，保證資金管理.........................................................8

（5）強化財務監督.................................................................................................8

（6）拓寬融資渠道.................................................................................................9

內 容 摘 要

從去年12月至今，我一直在成都天虹百貨有限公司實習。這是一家擁有超過500人的大型百貨商場，擁有一定的會計專業水平和財務團隊，我在成都天虹百貨有限公司主要從事收款與付款出納這個職位，工作職責是按規定每日登記現金日記賬，根據記賬憑證收付現金，每日負責盤清庫存現金，核對現金日記賬，按規定程序保管現金，保證庫存現金及有價證券安全，保管好各種空白支票、票據、印鑒，負責接收各項銀行到款進賬憑證（例如銀行回單），并傳遞到有關的賬務會計，實現拋賬流程，確保銀行與公司之間不存在未達賬款，通過實習，我認識到出納對一個企業來講非常的重要，也明白資金只有有效的操作流程才能保證工作質量，提高工作效率，提高企業的收益率。

關鍵詞：企業定位  人才培養  資金管理  解決措施