互聯網數字營銷企業現金流管理研究

內 容 摘 要

公司是盈利機構，要想盈利，首先要獲得現金流，現金流的充分流動會帶來收益。與此同時，當評估一家企業的價值時，往往是將這家企業未來所能產生的現金流量作為評估重點。由此可見，現金流量的管理是所有企業運營的基礎。本文中的互聯網數字營銷企業營收規模大，客戶相對集中，加上輕資產運營的特點，決定了企業現金流管理的重要地位。因此，數字營銷企業應結合自身行業特點，從應收賬款在資產中的占比、付現比例、管控方式以及現金管理人員水平這四個方面入手，分析其現金流管理中存在的問題及形成原因，針對存在的問題提出完善的管理對策，以實現對現金流的有效管理。

關鍵詞：數字營銷;資金管理;現金流量

目       錄

1序言6

2資金管理對數字營銷企業的重要性6

2.1資金管理是保證企業可持續發展的重要手段6

2.2資金管理是提高企業競爭力的動力之源7

3現金流量分析的理論基礎7

3.1現金流量的概念7

3.2現金流量的相關概念7

3.2.1 流量表的定義7

3.3.2現金流量的分類8

3.3現金流量的分析體系8

3.3.1現金流量的趨勢分析8

3.3.2現金流量的結構分析9

3.3.3現金流量的質量分析9

3.4現金流量分析的作用9

4數字營銷企業現金流管理存在的問題及形成原因10

4.1應收賬款在資產中的占比過高10

4.2付現比例大幅度上升11

4.3管控方式不科學11

4.4管理層的重視程度及現金管理人員的水平有待提升12

5數字營銷企業現金流管理困境的對策建議12

5.1分析成因，進行專項考核管理12

5.2控制付現比例13

5.3建立科學合理的現金流管控模式14

5.4發揮“人”的作用15

6結束語15

文獻