中國工商銀行財務(wù)風(fēng)險管理問題分析

中文摘要

2019年4月，中國債權(quán)正式被納入彭博巴克萊債券指數(shù)，這是我國金融市場取得新進(jìn)展的體現(xiàn)。商業(yè)銀行是組成我國市場經(jīng)濟(jì)的核心機(jī)構(gòu)、現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)體系的重要一員。在金融業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革和持續(xù)開放的背景下，我國各類金融機(jī)構(gòu)尤其是商業(yè)銀行必將直面更大的挑戰(zhàn)，歷次的金融危機(jī)告知我們風(fēng)險防范的重要性，我國銀行究竟面臨著何樣的財務(wù)風(fēng)險，其防控體系又是否有效呢？本文將對此進(jìn)行研究。隨著各大銀行2018年的年報陸續(xù)出爐，不難看出在過去的一年，我國銀行業(yè)總體的資產(chǎn)質(zhì)量得到了提高，特別是不良資產(chǎn)率有了明顯下降。在年報披露的凈利潤中，中國工商銀行以凈利2987億元位居首位，繼續(xù)保持行業(yè)龍頭的地位，因此本文選取工商銀行作為分析對象。對其相應(yīng)指標(biāo)進(jìn)行評價與分析，找尋其風(fēng)險與問題，提出合理建議與措施，以期對于工商銀行及我國其他銀行的財務(wù)風(fēng)險管理能夠有所啟示，促進(jìn)它們不斷發(fā)展。

關(guān)鍵詞：中國工商銀行；財務(wù)風(fēng)險；風(fēng)險管理

目錄

一、 前言 1

（一） 選題背景及意義 1

（二） 國內(nèi)外研究現(xiàn)狀 2

（三） 研究內(nèi)容與方法 3

二、 財務(wù)風(fēng)險相關(guān)理論概述 4

（一） 財務(wù)風(fēng)險概述 4

1． 財務(wù)風(fēng)險定義 4

2． 商業(yè)銀行財務(wù)風(fēng)險的性質(zhì)與分類 4

（二） 風(fēng)險管理的相關(guān)理論 5

1． 資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理理論 5

2． 全面風(fēng)險管理理論 5

3． 駱駝評級法 5

4． 在險價值VaR 6

三、 中國工商銀行財務(wù)風(fēng)險管理現(xiàn)狀及存在問題分析 7

（一） 中國工商銀行概況 7

1． 中國工商銀行簡介 7

2． 2018年中國工商銀行財務(wù)狀況 7

（二） 財務(wù)風(fēng)險管理現(xiàn)狀及存在問題 9

1． 中國工商銀行財務(wù)風(fēng)險管理現(xiàn)狀 9

2． 中國工商銀行面臨的財務(wù)風(fēng)險 10

四、 中國工商銀行財務(wù)風(fēng)險應(yīng)對的措施分析 12

（一） 完善信貸體系建設(shè) 12

（二） 拓展不良資產(chǎn)的處置渠道 12

（三） 優(yōu)化資本補(bǔ)充結(jié)構(gòu) 12

（四） 增加業(yè)務(wù)多樣性 13

五、 結(jié) 論 14

六、 參考文獻(xiàn) 15