農(nóng)村合作金融風(fēng)險(xiǎn)管理研究

本論文在其他論文欄目，由論文格式網(wǎng)整理,轉(zhuǎn)載請(qǐng)注明來源www.donglienglish.cn,更多論文,請(qǐng)點(diǎn)論文格式范文查看農(nóng)村合作金融風(fēng)險(xiǎn)管理研究
浙江杭州王春青
［摘要］本文通過對(duì)農(nóng)村合作金融風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀的剖析，在相關(guān)理論的指導(dǎo)下，在借鑒國(guó)內(nèi)外研究成果和相關(guān)管理制度的基礎(chǔ)上，構(gòu)建農(nóng)村合作金融風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行機(jī)制。目的是為完善農(nóng)村合作金融風(fēng)險(xiǎn)管理提供可參考的意見，農(nóng)村合作金融組織可以有效控制自身風(fēng)險(xiǎn)，減少不穩(wěn)定性，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平，為農(nóng)村合作金融的發(fā)展提供保障。
［關(guān)鍵詞］農(nóng)村合作金融風(fēng)險(xiǎn)管理
［中圖分類號(hào)］［文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼］
農(nóng)村合作金融是經(jīng)濟(jì)上處于弱勢(shì)的群體自愿結(jié)合的組織，是以促進(jìn)其參與者的經(jīng)濟(jì)進(jìn)步為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的；合作金融生存和發(fā)展的基礎(chǔ)是其參與者的股金投入，人們出于自助目的來達(dá)到互助效果，通過資金合作的形式，解決個(gè)人的資金問題或是其他參與者的經(jīng)濟(jì)困難，來推動(dòng)參與者經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，支持地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，具有較強(qiáng)的區(qū)域性。合作金融組織實(shí)行民主管理。根據(jù)銀監(jiān)發(fā)[2004]1號(hào)文件《農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和預(yù)警指標(biāo)體系》的陳述，我國(guó)目前的農(nóng)村合作金融組織包括農(nóng)村信用合作社、各級(jí)農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行，銀監(jiān)發(fā)[2007]7號(hào)《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》又認(rèn)可了農(nóng)村資金互助社為農(nóng)村合作金融的正式組織形式，從其組織形成來看，應(yīng)該屬于農(nóng)村合作金融范疇。由于農(nóng)村商業(yè)銀行已不具備合作性質(zhì)，因此，目前我國(guó)正式的農(nóng)村合作金融組織主要有四種類型。
一、農(nóng)村合作金融存在的意義
農(nóng)村合作金融之所以有市場(chǎng)主要是因?yàn)椋阂皇切畔⒊杀镜汀Ｐ畔⒊杀臼呛献鹘鹑谄髽I(yè)和商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)成本中最重要的項(xiàng)目。合作金融企業(yè)在信息成本方面，比商業(yè)銀行具有絕對(duì)的優(yōu)勢(shì)。無論是尋找存款客戶還是調(diào)查貸款人資信，合作金融企業(yè)所花費(fèi)的成本是微不足道的，而商業(yè)銀行的信息費(fèi)用卻高至難以承受；二是管理和監(jiān)督費(fèi)用低。由于農(nóng)村合作金融企業(yè)機(jī)構(gòu)精干，管理層次少，信息傳遞渠道短，決策較迅速，員工工資費(fèi)用較低，因而其管理成本比商業(yè)銀行低；同時(shí)，由于農(nóng)村合作金融企業(yè)在農(nóng)村有人熟、地熟、事熟的“三熟”優(yōu)勢(shì)，具有豐富的“專有知識(shí)”或“直覺知識(shí)”，對(duì)貸款的管理和監(jiān)督成本也比商業(yè)銀行低，效果比商業(yè)銀行好。
從目前農(nóng)村合作金融的實(shí)施情況來看，農(nóng)村合作金融發(fā)揮了其支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展功能和合作救濟(jì)作用，滿足了農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、居民生活的需要。服務(wù)群體主要是農(nóng)村居民，服務(wù)的經(jīng)濟(jì)主體是農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)者和農(nóng)村工商業(yè)企業(yè)，主要是通過集中閑散剩余資金（吸收存款、發(fā)行證券），提供給資金緊缺的投資者（發(fā)放信貸）。總體來說，農(nóng)村合作金融在對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的促進(jìn)作用、促進(jìn)貧困階層生活水平的提高、分散一定的總體金融風(fēng)險(xiǎn)，降低總體經(jīng)濟(jì)的波動(dòng)等方面發(fā)揮了積極的作用。同時(shí)由于合作金融能夠解決弱勢(shì)群體的需求、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、貧富差距的加大等問題，因此在現(xiàn)階段以及未來具有很大的發(fā)展空間。
二、農(nóng)村合作金融風(fēng)險(xiǎn)的類型
金融風(fēng)險(xiǎn)的類型主要有信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、清算風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)及輿情風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)同樣存在于農(nóng)村合作金融風(fēng)險(xiǎn)中，同時(shí)由于農(nóng)村合作金融組織的機(jī)構(gòu)的特殊性，還存在著一定的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、體制性風(fēng)險(xiǎn)及支付風(fēng)險(xiǎn)等。
（一）經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)
經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是農(nóng)村合作金融這類中小型金融企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)最直接或直觀的反映，特別是一些經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)貧困地區(qū)合作金融機(jī)構(gòu)普遍存在的問題。農(nóng)村合作金融的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在經(jīng)營(yíng)規(guī)模小、不良資產(chǎn)有增無減，資產(chǎn)盈利能力低下；隨著金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的日益加劇以及地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)信貸資金需求量的加大，農(nóng)村合作金融的實(shí)力不足，使其經(jīng)營(yíng)越來越困難。
（二）管理風(fēng)險(xiǎn)
管理風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的粗放式管理，管理的薄弱造成了資金的損失，很容易轉(zhuǎn)換為經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)法律法規(guī)的健全性、管理人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)、管理能力、道德品質(zhì)等也是管理風(fēng)險(xiǎn)存在的主要原因。
（三）體制性潛在風(fēng)險(xiǎn)
在我國(guó)金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)，政府或監(jiān)管當(dāng)局往往進(jìn)行干預(yù)，強(qiáng)行化解，因此風(fēng)險(xiǎn)被轉(zhuǎn)嫁了，風(fēng)險(xiǎn)和損失也就被累積了起來，其負(fù)面效應(yīng)是顯而易見的，一旦風(fēng)險(xiǎn)累積到了一定程度，潛在的風(fēng)險(xiǎn)就轉(zhuǎn)化為實(shí)在的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，更嚴(yán)重的是有可能演化成農(nóng)村合作金融體系的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。
（四）支付風(fēng)險(xiǎn)
農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的支付風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在信貸資金無法正常運(yùn)轉(zhuǎn)，存款備付率極低，且不能按時(shí)支付到期債務(wù)，主要依賴拆借資金或人民銀行再貸款資金維持正常經(jīng)營(yíng)。或由于受到農(nóng)村合作基金等“灰色”金融機(jī)構(gòu)的沖突，一時(shí)出現(xiàn)存款滑波，支付困難。同時(shí)由于農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)單個(gè)、分散的法人資本額小、資本金不足或資本比例不足，防范風(fēng)險(xiǎn)的能力弱。
三、農(nóng)村合作金融風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題
從農(nóng)村合作金融實(shí)施的情況來看，仍存在著我國(guó)的農(nóng)村合作金融相關(guān)法律尚不健全、經(jīng)營(yíng)主體的獨(dú)立核算地位得不到體現(xiàn)，政企沒有完全分離、產(chǎn)權(quán)不清晰、責(zé)權(quán)不明確、組織的經(jīng)營(yíng)實(shí)力普遍較差、，穩(wěn)定性較差、風(fēng)險(xiǎn)管理不到位等問題。具體來看，農(nóng)村合作金融風(fēng)險(xiǎn)管理存在以下主要問題：
（一）現(xiàn)行農(nóng)村合作金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制存在弊端
沒有分階段建立健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，表現(xiàn)在對(duì)前期的風(fēng)險(xiǎn)關(guān)注度不夠，缺乏對(duì)組織建立初期及業(yè)務(wù)開展初期的可行性評(píng)估預(yù)報(bào)；對(duì)中期的風(fēng)險(xiǎn)管理不到位，不能對(duì)一般性農(nóng)村合作金融進(jìn)行日常性監(jiān)測(cè)，不能對(duì)有問題金融機(jī)構(gòu)所發(fā)生的變化進(jìn)行及時(shí)監(jiān)測(cè)，導(dǎo)致一部分農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理不善或失誤，給資產(chǎn)造成嚴(yán)重?fù)p失；對(duì)形成的風(fēng)險(xiǎn)缺乏成因的分析、教訓(xùn)的總結(jié)、措施的完善等后期風(fēng)險(xiǎn)反饋機(jī)制，從而削弱了農(nóng)村合作金融對(duì)企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的力度，加大了農(nóng)村合作金融的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。
（二）農(nóng)村合作金融管理人員經(jīng)營(yíng)意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄
經(jīng)營(yíng)意識(shí)上長(zhǎng)期存在著重存款輕貸款，很多農(nóng)村合作金融組織實(shí)行粗放經(jīng)營(yíng)，人員素質(zhì)不適應(yīng)日趨激烈的金融競(jìng)爭(zhēng)，經(jīng)營(yíng)性質(zhì)決定了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)大。如農(nóng)貸利薄，資金成本高，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)等中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)大。與商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)競(jìng)爭(zhēng)處于劣勢(shì)，影響業(yè)務(wù)發(fā)展。風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)中的信用風(fēng)險(xiǎn)管理的理念在經(jīng)營(yíng)管理中占有十分重要的地位。但是，目前農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)依法、規(guī)范經(jīng)營(yíng)意識(shí)薄弱，多數(shù)工作人員對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)不夠充分，信用風(fēng)險(xiǎn)管理理念陳舊，已不能適應(yīng)新時(shí)期業(yè)務(wù)的高速發(fā)展及風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境復(fù)雜的需要。農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)缺乏一批復(fù)合型、專家型的金融風(fēng)險(xiǎn)管理的人才隊(duì)伍。因此導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)和支付風(fēng)險(xiǎn)增大。
（三）農(nóng)村合作金融風(fēng)險(xiǎn)管理法律法規(guī)不健全
沒有形成健全和完善的監(jiān)督機(jī)制，沒有健全規(guī)范化、法制化、科學(xué)化的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)防范和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力較差。現(xiàn)有的《農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和預(yù)警指標(biāo)體系》風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)在執(zhí)行時(shí)也存在一定的難度。除上述問題外，據(jù)《浙江金融年鑒》390頁《全國(guó)主要金融統(tǒng)計(jì)指標(biāo)》中描述，2003-2007農(nóng)村信用社、農(nóng)村合作銀行存款額增速、貸款增速越來越慢，說明農(nóng)村合作金融的風(fēng)險(xiǎn)管理需要得到重視，從而促進(jìn)農(nóng)村合作金融更好地發(fā)展。
（四）農(nóng)村合作金融風(fēng)險(xiǎn)管理體系尚未建立
尚未建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的法人治理結(jié)構(gòu)還不完善。法人治理結(jié)構(gòu)是對(duì)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)所有者與經(jīng)營(yíng)者之間關(guān)系的一整套制度的安排，是內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)和權(quán)力分配體系的具體體現(xiàn)的形式。而農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)控制權(quán)的壟斷很難避免“所有者缺位”和“內(nèi)部人控制”。治理架構(gòu)不健全，決策執(zhí)行體系構(gòu)造不合理；監(jiān)督機(jī)構(gòu)有效性不足，從而使得農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)薄弱。
農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險(xiǎn)管理體制還不完善。農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)是以市級(jí)法人、縣級(jí)法人、乃至鄉(xiāng)鎮(zhèn)法人為經(jīng)營(yíng)單位的體制，它致使農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理體制也都是橫向的。這種橫向的管理體制造成了金融低效率。同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制體系還不完善。風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)控制度缺乏科學(xué)性、系統(tǒng)性和計(jì)劃性。
四、加強(qiáng)農(nóng)村合作金融風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策
農(nóng)村合作金融由于其特殊的服務(wù)對(duì)象、艱難曲折的改革發(fā)展歷程以及獨(dú)特的管理體制和組織方式，決定了應(yīng)該采取不同于其它銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理辦法。
（一）建立宏觀、中觀和微觀相結(jié)合的農(nóng)村合作金融風(fēng)險(xiǎn)管理預(yù)警機(jī)制
1. 建立農(nóng)村合作金融宏觀預(yù)警組織網(wǎng)絡(luò)。本著“統(tǒng)一組織領(lǐng)導(dǎo)，統(tǒng)一管理，統(tǒng)一監(jiān)督內(nèi)容，統(tǒng)一監(jiān)測(cè)指標(biāo)，分級(jí)監(jiān)控”的原則，在全國(guó)農(nóng)村合作金融行業(yè)管理組織中建立宏觀預(yù)警組織系統(tǒng)，負(fù)責(zé)對(duì)全國(guó)性和區(qū)域性農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)測(cè)預(yù)警，對(duì)中觀和微觀預(yù)警機(jī)制實(shí)行管理和領(lǐng)導(dǎo)，并及時(shí)接收來自中觀預(yù)警機(jī)制和微觀預(yù)警機(jī)制的各種信息，進(jìn)行處理后提出防范金融風(fēng)險(xiǎn)的各種決策和措施。
2. 建立農(nóng)村合作金融中觀預(yù)警系統(tǒng)。按行政區(qū)劃在省級(jí)農(nóng)村合作金融行業(yè)管理組織中建立金融中觀預(yù)警組織系統(tǒng)，具體負(fù)責(zé)本轄區(qū)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)測(cè)預(yù)警，接受全國(guó)宏觀預(yù)警系統(tǒng)的領(lǐng)導(dǎo)并傳遞信息，對(duì)金融微觀預(yù)警系統(tǒng)實(shí)行領(lǐng)導(dǎo)和管理，對(duì)全國(guó)、省農(nóng)村合作金融自律組織防范金融風(fēng)險(xiǎn)的各種決策和措施及時(shí)進(jìn)行傳輸。
3. 建立農(nóng)村合作金融微觀風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)。在各地市、縣農(nóng)村合作金融行業(yè)管理組織中以稽核部分為主，由會(huì)計(jì)、計(jì)劃、監(jiān)察等參加，建立金融微觀風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，發(fā)揮基層微觀經(jīng)濟(jì)監(jiān)測(cè)中心、信息中心的作用，對(duì)所轄區(qū)的金融機(jī)構(gòu)實(shí)行預(yù)警監(jiān)管，將預(yù)警監(jiān)測(cè)滲透到農(nóng)村信用社的各項(xiàng)業(yè)務(wù)過程中和各個(gè)操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有的部門和崗位，體現(xiàn)全面性原則。同時(shí)對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)農(nóng)村合作金融組織，建立分類處置預(yù)案。
（二）建立和健全農(nóng)村合作金融風(fēng)險(xiǎn)防范體系
由于農(nóng)村合作金融組織資本單薄、數(shù)量眾多、分散等特點(diǎn)，因此建立和健全其風(fēng)險(xiǎn)防范體系尤為重要。
1. 要建立健全支付風(fēng)險(xiǎn)體系。由于地區(qū)間農(nóng)村合作金融組織資金余缺存在較大的不平衡，在融資渠道不暢的情況下，農(nóng)村合作金融組織遇到一些特殊情況，如自然災(zāi)害或因一時(shí)操作失誤，出現(xiàn)資金短缺支付不足時(shí)中央銀行作為最后貸款人要準(zhǔn)備及時(shí)出面挽救，要增加中央銀行對(duì)農(nóng)村合作金融組織的再貸款的支持。
2. 要建立統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告體系，設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)控制度。對(duì)支付情況進(jìn)行定期報(bào)告和重大風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行隨時(shí)報(bào)告，加強(qiáng)對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)社的跟蹤監(jiān)測(cè)，根據(jù)監(jiān)測(cè)的情況，定期研究控制風(fēng)險(xiǎn)的政策。
3. 要加強(qiáng)監(jiān)管力度。在機(jī)構(gòu)批設(shè)布局上，應(yīng)考慮地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況，嚴(yán)格把關(guān)，并允許適度競(jìng)爭(zhēng)。對(duì)農(nóng)村合作金融組織系統(tǒng)主要負(fù)責(zé)人的任職資格要嚴(yán)格審查和管理，對(duì)嚴(yán)重違規(guī)的要取消其任職資格，以約束管理者的行為。
4. 要規(guī)范處置金融風(fēng)險(xiǎn)操作。對(duì)支付風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重且無法進(jìn)行資金救助或兼并的農(nóng)村合作金融組織，可以實(shí)行行政關(guān)閉或破產(chǎn)，必要時(shí)追究有關(guān)人員責(zé)任。
5. 加強(qiáng)農(nóng)村合作金融組織內(nèi)控機(jī)制建設(shè)。防范合作金融風(fēng)險(xiǎn)單靠中央銀行的監(jiān)管是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，必須以農(nóng)村合作金融組織自我約束、自我控制為前提和基礎(chǔ)。一是要督促農(nóng)村合作金融組織根據(jù)人民銀行關(guān)于《加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制制度的指導(dǎo)原則》，建立和完善其內(nèi)部各項(xiàng)規(guī)章制度及操作規(guī)程；二是要監(jiān)督其堅(jiān)持依法經(jīng)營(yíng)，因?yàn)閷?shí)踐中許多風(fēng)險(xiǎn)都是違規(guī)經(jīng)營(yíng)造成的。在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管環(huán)節(jié)上，要建立分層次、遞進(jìn)式監(jiān)管模式，針對(duì)被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)狀況、風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)和存在的問題，有針對(duì)性地實(shí)施超前監(jiān)管，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)苗頭及時(shí)遏制，防患于未然。
（三）國(guó)家提供指導(dǎo)和扶持政策
建立健全農(nóng)村合作金融風(fēng)險(xiǎn)管理的法律和法規(guī)，提高金融監(jiān)管工作有效性。高效的金融監(jiān)管只有以健全和規(guī)范的監(jiān)管法規(guī)體系為基礎(chǔ)，才能確保金融監(jiān)管的有法可依、依法行政。因此，應(yīng)構(gòu)筑和完善與現(xiàn)階段金融改革發(fā)展相適應(yīng)的金融法律體系。銀監(jiān)部門在加大對(duì)農(nóng)村合作金融組織扶持力度的同時(shí)，必須以防范風(fēng)險(xiǎn)為核心，健全監(jiān)管法規(guī)、完善監(jiān)管制度、規(guī)范監(jiān)管程序、加大監(jiān)管工作力度。對(duì)農(nóng)村合作金融組織執(zhí)行金融政策法規(guī)、行業(yè)規(guī)章制度的情況進(jìn)行全面檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)解決，使監(jiān)管工作制度化、規(guī)范化。
（四）加強(qiáng)培訓(xùn)和考核，提高人員素質(zhì)
要盡快把一些政治過硬、業(yè)務(wù)能力強(qiáng)、政策水平高的同志充實(shí)到監(jiān)管隊(duì)伍中來。同時(shí)要對(duì)現(xiàn)有管理人員加強(qiáng)培訓(xùn)，使其盡快適應(yīng)經(jīng)濟(jì)和業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。要健全監(jiān)管人員的崗位責(zé)任制、任職資格考核制、經(jīng)營(yíng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)情況報(bào)告制等，以提高監(jiān)管人員的素質(zhì)和監(jiān)管水平。加大對(duì)高級(jí)管理人員的監(jiān)管力度，向風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)監(jiān)管、以人為本監(jiān)管策略轉(zhuǎn)變，實(shí)行動(dòng)態(tài)全過程監(jiān)管。重點(diǎn)要加大對(duì)其高管人員道德風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管，并堅(jiān)持把對(duì)農(nóng)村合作金融組織高管人員績(jī)效考核作為目標(biāo)監(jiān)管的重點(diǎn)，建立金融機(jī)構(gòu)高管人員的業(yè)績(jī)檔案。同時(shí)，還要注意加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村合作金融組織及聯(lián)社高管人員任期內(nèi)日常監(jiān)管考核和離任審計(jì)管理。不但對(duì)其經(jīng)營(yíng)管理工作進(jìn)行監(jiān)管，而且還要對(duì)其個(gè)人的行為予以關(guān)注。在監(jiān)管實(shí)務(wù)中應(yīng)把加大信貸投放、增加盈利水平、防止新的風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生等納入高管人員的動(dòng)態(tài)業(yè)績(jī)考核，突出風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管和合規(guī)性監(jiān)管等考核內(nèi)容，注意與行業(yè)管理部門考核內(nèi)容實(shí)行差異性和互補(bǔ)性的統(tǒng)一。結(jié)合聯(lián)社指標(biāo)完成情況，采取定期考評(píng)、月監(jiān)測(cè)、季通報(bào)制度。并有針對(duì)性地采取約見談話、下達(dá)監(jiān)管意見書、調(diào)整高管人員等監(jiān)管措施，促其提高素質(zhì)，嚴(yán)防道德風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。
（五）發(fā)揮行業(yè)協(xié)會(huì)的自律監(jiān)管作用，增加農(nóng)村合作金融內(nèi)部控制力
中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)農(nóng)村金融工作委員會(huì)于2005年年底成立，至此，在我國(guó)農(nóng)村合作金融組織現(xiàn)有的以中國(guó)銀監(jiān)會(huì)和各省級(jí)政府為主的監(jiān)管構(gòu)架就多了一個(gè)行業(yè)自律組織。為促進(jìn)行業(yè)自律的進(jìn)一步規(guī)范發(fā)展，還應(yīng)進(jìn)一步完善組織機(jī)構(gòu)建設(shè)、建立和完善同業(yè)公約及規(guī)章、建立規(guī)章制度執(zhí)行情況的檢查披露制度及獎(jiǎng)懲制度、處理好與法定金融監(jiān)管部門的關(guān)系。

參考文獻(xiàn)：
[1] 張禎達(dá).建立農(nóng)村合作金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制[J]. 中國(guó)行政管理，2006.3
[2] 陳小玲.農(nóng)村合作金融風(fēng)險(xiǎn)防化問題探討[J]. 現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)探討，2000.2
[3] 唐陽孝.農(nóng)村合作金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的新思路[J]. 中過農(nóng)村信用合作，2008.3
[4] 甘慧玲.淺析我國(guó)農(nóng)村合作金融的風(fēng)險(xiǎn)管理[J]. 全國(guó)商情(經(jīng)濟(jì)理論研究)，2007.7
[5] 唐陽孝.雙管齊下防范農(nóng)村合作金融風(fēng)險(xiǎn)[J]. 西南金融，2008.10
[6] 張?jiān)t. 當(dāng)代農(nóng)村金融發(fā)展的理論與實(shí)踐[M]. 南昌:江西人民出版社，2002(1): 78
[7] 陳文生. 轉(zhuǎn)軌時(shí)期我國(guó)農(nóng)村合作金融體系構(gòu)建及制度創(chuàng)新研究[D]. 蘇州大學(xué)，2008
[8] 潘虹. 我國(guó)農(nóng)村合作金融法律制度研究[D]. 華中農(nóng)業(yè)大學(xué)，2009
[9] 趙立新.吉林省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險(xiǎn)管理研究[D]. 吉林大學(xué)，2006

相關(guān)論文


上一篇：南水北調(diào)西線一期工程甘肅受水區(qū)..	下一篇：氣質(zhì)聯(lián)用法快速檢測(cè)蔬菜中有機(jī)氯..

Tags：農(nóng)村合作金融風(fēng)險(xiǎn)管理研究

【收藏】【返回頂部】